中央银行会计核算数据集中系统业务操作规范—业务处理中心(9)

进行确认后，按照营业网点确认的行号进行录入。超过15分钟未及时回复，做业务撤销处理，相关处理事项记入《ACS业务处理中心业务撤销登记簿》。

（6）根据原始凭证影像中收款人汇入地检索不到行号，但能够根据汇入行检索到行号并与凭证中所标注汇入行行号一致的，按该行号录入。若凭证中没有标注汇入行行号的，支付业务岗操作员通过系统内自由格式报文与营业网点进行确认后，按照营业网点确认的行号进行录入。超过15分钟未及时回复的做业务撤销处理，相关处理事项记入《ACS业务处理中心业务撤销登记簿》。 2.支付来账操作规范 2.1业务概述

支付来账业务是指系统根据来账报文中的接收行行号检索接收营业网点，锁定营业网点后根据报文中的收款人账号在系统中锁定收款人账号，锁定账号后再根据报文中收款人名称与系统中收款人名称进行比对，并进行相应处理。对于通过支付系统来账归还再贴现、再贷款业务以及国库同城交换净额清算业务，除满足上述校验规则外，系统还需根据来账报文中的汇票号码、合同编号或附言进行校验。 2.2业务操作

来账处理业务操作主要分为查询待处理来账、来账处理、来账主管审核（即来账三录）三个步骤。 2.2.1来账处理

来账处理基本规则为：系统收到支付来账报文信息，自动判断收款人行号、账号和户名是否属于本系统。若是本系统且信息相符则自动进行账务处理；若账号相符但户名不符的支付来账自动转人工待处理，由支付业务岗操作员进行判断处理。

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支付来账业务有人工记账、人工退回及人工挂账三种处理方式。对于已挂账的支付来账业务，有挂账转出及挂账退回两种处理方式。

（1）人工记账

来账报文中所列收款人户名与系统中户名不符时，支付业务岗操作员向发起行发出查询。收到的查复信息与系统一致时，支付业务岗操作员应做“人工记账”处理。

（2）人工退回

来账报文中所列收款人户名与系统中户名不符时，支付业务岗操作员向发起行发出查询。收到的查复信息与系统不一致时，支付业务岗操作员应做“人工退回”处理。系统自动转换为支付往账，反向产生相应的支付往账报文，向支付系统发送。

（3）人工挂账

对于日终时未收到查复信息或人工无法确认待处理来账信息是否正确的情况，支付业务岗操作员应选择“人工挂账”处理。

支付来账业务挂账后，可于挂账当日或次日进行挂账转出或挂账退回处理。

① 挂账转出

对于已挂账的支付来账业务，若支付业务岗操作员在发出查询三个工作日内收到查复，且查复信息与系统一致时，支付业务岗操作员应做“挂账转出”记账处理，系统将自动触发生成相应登记簿、卡片。

②挂账退回

对于已挂账的支付来账业务，若支付业务岗操作员在发出查询三个工作日内收到的查复信息与系统不一致时，支付业务岗操作员应做“挂账退回”处理，系统自动将来账业务退回原发起行。若超过三个工作日（含三日）仍未收到查复信息，支付业务岗操作员应做“挂账退回”处理，并记入《ACS业务处理中心重大会计事项审批登记簿》。 2.2.2来账主管审核

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为保证支付来账业务处理的正确性，每笔支付来账业务均由支付业务岗一录、二录人员分别录入。当支付来账业务一录与二录一致时，系统自动进行后续处理；当一录与二录不一致时，该业务将推送到支付来账主管审核节点，由支付来账主管确定其中正确的录入信息，系统据以进行账务处理。

注：①如两个支付业务岗操作员对同一笔支付来账的处理不一致，来账主管根据前两次录入情况，勾选其中正确的一个，系统进行账务校验，若校验通过，则记账成功；若校验不通过，则回退至第一次录入前的待人工处理状态；②如两个支付业务岗操作员对同一笔支付来账的处理方式均不正确，则支付来账主管填写审核退回原因后做审核不通过处理，系统将该笔来账回退至待处理状态，由支付业务岗操作员重新获取任务进行人工处理。

2.3业务处理

2.3.1一般支付来账处理

（1）系统校验规则

系统对一般支付来账收款人账号户名进行合法性校验，账号校验后未通过的做自动退回处理，户名校验未通过的转人工待处理。

（2）业务处理

支付业务岗操作员应将户名校验未通过转入人工待处理的支付来账，于当日及时向来账发起方发出支付来账查询报文。根据查复书内容能确定账号户名正确的，进行人工记账处理；根据查复书内容不能确定账号户名正确的，进行人工退回处理。

如在当日未收到查复报文且无法确定账号户名是否正确的，应于大额业务截止十分钟前完成该笔来账的人工挂账处理，并于次日依据来账发起方的查复内容进行挂账转出记账或挂账退回处理。若超过三个工作日（含三日）仍未收到来账发起方的查复报文应做退回处理，并记入《ACS业务处理中心重大会计事项审批登记簿》。 2.3.2支付来账归还再贴现处理

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（1）系统校验规则

①系统收到支付系统大额汇兑报文归还再贴现业务时，先对来账报文中的收款人账号、户名及还款金额进行合法性校验，校验通过的转入人工处理。校验不通过的系统自动退回发起方（即时转账报文除外）。

系统收到支付系统即时转账报文归还再贴现业务时，先对来账报文中的收款人账号、户名、汇票号码、查复书内容进行合法性校验并记账，校验不通过的转入人工处理。支付业务岗先进行人工挂账后，营业网点再发起大额汇兑业务将款项做退回处理。

②若为一代报文,系统通过账户参数表获取收款人账户所属科目及卡片属性信息，与ACS预设支付来账人工处理科目列表进行核对，若所属科目在科目列表中存在，则根据收款人账号检索出收款人账户卡片，将来账业务推送至业务处理中心待办任务，由人工确认并录入卡片编号进行处理。

③若为二代报文,系统获取报文中的支付业务类型 (A116)校验收款人账号所属科目在支付来账人工处理科目列表中是否存在，如果存在则根据报文中填写的汇票号码、收款人账号检索出收款人账户卡片信息，将来账业务推送至业务处理中心待办任务，由人工再次确认并录入卡片编号进行处理。

（2）业务处理

①若来账报文中未准确填写汇票号码时，支付业务岗操作员需通过查询查复或自由格式报文与来账发起方或有关营业网点进行确认，确定正确的再贴现卡片编号后，选择“卡片编号”，输入正确的再贴现卡片编号进行录入处理；如不能确定正确的再贴现卡片编号，应选择人工退回处理。

②若来账报文中金额校验未通过或回购式再贴现不符合退付利息条件时，支付业务岗操作员不能选择“人工记账”和“卡片编号”，只能进行人工退回处理。

注：①若归还金额等于卡片金额，系统自动根据交易方式和对应关系完成归还再贴现业务账务处理、销记卡片；②若金额小于卡片余额，系统应校验该笔业务是否为票据赎回开放期内提前赎回业务，如

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是，则继续根据卡片信息进行利息计算，校验归还金额是否等于实际应收金额，校验通过送账务处理，不通过则提示相关信息，做退回处理，当日无法退回的应选择人工挂账，次日做人工挂账退回处理。

2.3.3支付来账归还再贷款处理

（1）系统校验规则

①系统收到支付系统大额汇兑报文归还再贷款业务时，先对来账报文中的收款人账号、户名及还款金额进行合法性校验，校验通过的转入人工处 …… 此处隐藏：1916字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……