中央银行会计核算数据集中系统业务操作规范—业务处理中心(8)

（3）凭证填写要素应与附件相关内容相符； （4）应填写摘要。 附件

如为提前支取业务，凭证影像应为提前支取特种存款所依据的文件，凭证名称为“附件”。 3.15.3特种存款账务调整

业务概述：特种存款账务调整是针对特种存款在办理、支取本金过程中发生的各类差错，对特种存款产生的账务、卡片、利息等进行调整。

使用凭证：特种存款业务调整申请单（ACS专用） 影像审核内容 主件

（1）凭证影像应为特种存款业务调整申请单，凭证名称为“特种存款业务调整申请单”；

（2）调整种类应勾选且唯一；

（3）原业务流水号、错误日期、错误值、调整值为必填项，应使用蓝字填写；

（4）应填写调整说明；

（5）会计主管应在审批栏内签字。 附件

如有附件，凭证名称应为“附件”。 3.16开销户处理

业务概述：开销户业务是开户单位发起的开、销户及信息变更业务。

使用凭证：账户管理信息表（ACS专用） 影像审核内容 主件

（1）凭证影像应为账户管理信息表第一联，凭证名称为“账户管理信息表”；

（2）若为系统内账户，应加盖人民银行业务公章，批准人及经办人签章；若为系统外账户，应同时加盖开户单位公章，会计主管及经办人签章；若为人民银行有关部门开户，应加盖部门公章，批准人及经办人签章（属于系统外）？？；

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（3）业务种类勾选为“开户”时，凭证日期、账号、账户名称为必填项，币种为必勾项。系统内、外账户勾选遵循互斥原则，如为系统内账户，不应勾选“是否使用支付密码”、“对账标志”、“回单状态”；如为系统外账户，应填写相关信息；

注：系统内/外账户的标识是为区分账户的科目属性而设定，人民银行的资产类、资产负债共同类、所有者权益、损益、表外科目和因核算需要在负债类科目下开设的账户属于系统内账户；各类金融机构（含人民银行内设部门）开立的用于办理结算或者特定业务的负债类科目下开设的账户属于系统外账户。

（4）业务种类勾选为“变更”时，凭证日期、账号、变更事项为必填项，其他项不填写；

（5）业务种类勾选为“销户”时，凭证日期、账号、账户名称及账户注销理由为必填项。

附件

如有附件，凭证名称应为“附件”。 4.凭证影像审核退回规定

营业网点办理业务不符合本规范的相关要求或有如下情形之一的，ACS业务处理中心审核时应予以退回：

（1）业务内容不符合法律、法规、制度规定的； （2）使用非ACS专用凭证的；

（3）未按规定加盖印鉴、印章（含制单章、附件章、业务公章等）或审批人未按规定审签的；

（4）未按规定上传附件的；

（5）凭证日期、金额、收付款人名称和账号有更改的或其他要素未按规定更改的；

（6）凭证填写字迹无法辨认、内容超过固定区域或印章、主管审签等影响切片录入的；

（7）附件内容与主件不一致的；凭证种类或业务种类选择错误的；

（8）未按照规范填写凭证的；

（9）因系统故障等原因导致必须重新办理的； （10）经沟通后确认无法处理的。

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5.其他相关说明和要求

（1）业务转讫章应在业务结束记账成功后再加盖，上传的凭证影像不应有“业务转讫章”；

（2）上传的影像应完整清晰，空白影像应删除，凭证不得缺边缺角，影像不得竖向或颠倒；

（3）信（电）汇凭证的汇出、汇入地点应如下： 若为“XX市”，应将“省”、“县”均划去； 例： 省 北京 市/县 若为“XX省XX市/县”，应将不用的“市/县”划去； 例： 河北 省 石家庄 市/县

湖北 省 监利 市/县 若为XX市/自治区的XX市/县/区/州/旗/盟/口岸/开发区/镇/特区等，应在“省”的位臵填写“XX市/自治区简称”，将“省”划去，在“市/县”处据实填写，不用的“市/县”应划去；

例： 重庆市 省 万州区 市/县 内蒙古 省 阿荣旗 市/县 重庆市 省 南川 市/县 （4）备注、附加信息及用途、摘要、贷款用途、调整说明、账户注销理由等要素字数应不超过30字；

（5）特殊小写金额应如下： ￥000（人民币零元整）； ￥56（人民币伍角陆分）； ￥8（人民币捌分）。

（6）系统对凭证要素校验不通过的业务自动作废，ACS业务处理中心也可以先行审核退回。

（7）支票上印有少数名族文字的，为少数名族支票，营业网点扫描时应该选择相应的少数名族支票选项。

第二部分 支付业务操作规范

第二部分包含支付往账操作规范、支付来账操作规范、查询查复操作规范，共四个章节。

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1.支付往账操作规范 1.1业务概述

支付往账处理是ACS业务处理中心支付业务岗（以下简称支付业务岗）操作员对已经通过合法性校验、要素组合校验和有效性校验的支付往账业务，进行行号信息补录后，向支付系统发送往账报文，待支付资金清算完成，向ACS返回清算回执报文，ACS据以进行账务处理的过程。往账补录业务主要用于大额汇兑往账、大额退汇往账、小额汇兑往账和小额退汇往账等业务处理。 1.2业务操作

往账补录业务操作主要分为：查询待补录行号、行号补录、确认录入、补录认证四个步骤。 1.2.1往账补录

支付业务岗操作员在“往账补录”菜单下，查询出需补录行号的业务信息。根据查询显示内容，在待处理业务列表中选中待处理业务信息，进入行号信息的补录处理界面。具体操作如下：

（1）行号查询和录入。根据凭证影像中的收款人开户银行信息，选择所属省会、所属市/县、行别三个要素后，选择“查询行号”，查询出收款行行号并填入“接收行行号”信息框。

（2）行号信息核对。接收行行号填入后，系统自动显示与接收行行号对应的接收行名称、接收清算行行号、接收清算行名称的详细信息，便于与原始凭证影像中收款人开户银行等信息进行核对，确定填入的接收行行号的正确性。

（3）信息确认提交。核对原始凭证影像中收款人开户银行与系统中接收行行号的录入信息无误后，提交该笔业务。 1.2.2确认录入

为确保往账补录行号的正确性，每笔支付往账业务均由支付业务岗一录、二录人员分别录入，两人录入内容一致后，

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向支付系统发送往账报文；两人录入内容不一致时，由支付业务岗确认录入人员进行第三次录入。

系统自动将支付业务岗确认录入人员录入的行号与前两录进行比对，与其中任意一录一致时，该行号往账补录成功。如果确认录入的行号与前两录均不一致,即三次录入的行号互不相同时，系统将该笔补录业务推送至补录认证环节。 1.2.3补录认证

当支付业务岗往账补录员与确认录入人员三次录入行号均不相同时，由支付业务岗经验认证人员在三个录入行号中选择正确的一个行号提交，如三个行号均不正确则选择“都不正确”按钮，此笔业务回退到待往账补录状态，由支付业务岗往账补录人员重新进行往账补录操作。 1.3特殊处理

（1）根据原始凭证影像中收款人汇入地、汇入行名称在ACS中检索不到行号的，做业务撤销处理，相关处理事项记入《ACS业务处理中心业务撤销登记簿》。

（2）根据原始凭证影像中收款人汇入地、汇入行名称检索到多个行号的，支付业务岗操作员通过系统内自由格式报文与营业网点进行确认后，按照营业网点确认的 …… 此处隐藏：1677字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……