会计电算化实训指导书(4)

〖提示〗

指定会计科目是指定出纳的专管科目。只有指定科目后,才能执行出纳签字,从而实现现金、银行管理的保密性,才能查看现金、银行存款日记账。在指定“现金科目”、“银行科目”之前,应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。

(五)设置凭证类别

①执行系统菜单“设置→凭证类别”命令,打开“凭证类别预置”对话框。 ②单击“记账凭证”单选按钮。

③单击“确定”按钮,进入“凭证类别”窗口确定凭证类别。 〖提示〗

以上是采用凭证类别为通用的记账凭证，如果采用“收、付、转”凭证类别还要完成以下内容：

④进入“凭证类别”窗口，单击工具栏中的“修改”按钮。 ⑤再单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮,选择“借方必有”；在“限制科目”栏输入科目代码。

⑥同理,设置付款凭证的限制类型“贷方必有”、限制科目代码；设置转账凭证的限制类型“凭证必无”、限制科目代码。

⑦设置完后,单击“退出”按钮。

(六)设置项目目录—定义项目大类

①执行系统菜单“设置→编码档案→项目目录”命令,进入“项目档案”窗口。 ②单击“增加”按钮,打开“项目大类定义—增加”对话框。 ③输入新项目大类名称，如：“生产成本”。

④单击“下一步”按钮,其他设置均采用系统默认值。 ⑤最后单击“完成”按钮,返回“项目档案”窗口。 〖提示〗

项目大类的名称是该类项目的总称,而不是会计科目名称。如:在建工程按具体工程项目核算,其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。

(七)设置项目目录—指定核算科目

①在“项目档案”窗口中,选择“核算科目”页签。 ②选择项目大类：如“生产成本”。 ③分别选择要参加核算的科目。

④单击“>”按钮，将参加核算的科目从“待选科目”移至“已选科目”中。 ⑤单击“确定”按钮。 〖提示〗

一个项目大类可指定多个科目,一个科目只能指定一个项目大类。

(八)设置项目目录—定义项目分类

①在“项目档案”窗口中,选择“项目分类定义”页签。 ②单击右下角的“增加”按钮。 ③输入分类编码“1”；输入分类名称：如“学习类软件”。 ④单击“确定”按钮。

⑤同理,定义“2”如“游戏类软件”项目分类。

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〖提示〗

为了便于统计,可对同一项目大类下的项目进行进一步划分,即定义项目分类。若无分类,也必须定义项目分类为“无分类”。

(九)设置项目目录—定义项目目录

①在“项目档案”窗口中,选择“项目目录”页签。 ②单击“维护”按钮,进入“项目目录维护”窗口。 ③单击“增加”按钮。 ④输入项目编号“101”；输入项目名称，如“A软件”；选择所属分类码“1”。 ⑤同理,继续增加，如“102 B软件”项目档案。 〖提示〗

标志结算后的项目将不能再使用。

四、输入期初余额

(一)输入期初余额—总账期初余额

①执行“设置→期初余额”命令,进入“期初余额录入”窗口。 ②输入，如“1001现金”科目的期初余额5,000,敲回车键确认。 ③同理,输入实验资料中其他总账科目的期初余额。 〖提示〗

期初余额只能在最末级明细科目上输入,上级科目的期初余额将自动计算并填列。

(二)输入期初余额—辅助账期初余额

①执行“设置→期初余额”命令,进入“期初余额录入”窗口。

②双击，如“其他应收款”的期初余额栏,进入“个人往来期初”窗口。 ③单击“增加”按钮。

④输入实验资料中的“其他应收款”的辅助核算信息。 ⑤单击“退出”按钮。

⑥同理,输入实验资料中其他辅助核算科目的期初余额。 〖提示〗

当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时,可按ESC键取消输入。 此操作在本软件中很多地方是适用的。

(三)输入期初余额—试算平衡

①输完所有科目余额后,在“期初余额录入”窗口,单击“试算”按钮,打开“期初试算平衡表”对话框。

②单击“确认”按钮。若期初余额不平衡,则修改期初余额直到平衡为止。 〖提示〗

期初余额试算不平衡,将不能记账,但可以填制凭证。已经记过账,则不能再输入、修改期初余额,也不能执行“结转上年余额”功能。

五、数据权限分配

①执行系统菜单“设置→数据权限分配”命令,进入“权限浏览”窗口。 ②选择用户，如“李芳”。

③单击“授权”按钮,弹出“记录权限设置”对话框。

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④选中“查账”复选框。 ⑤分别选中，如“1001现金”、“1002银行存款”、“100201工行存款”、“100202中行存款”科目。

⑥单击“>”按钮,将以上科目由禁用科目选为可用科目。

⑦再单击“保存”按钮。这样,用户“李芳”便具有查询现金和银行存款日记账的权限。

第五节 总账系统日常业务操作

以“总账会计”的身份注册进入总账系统，依次输入操作员、密码、账套号、会计年度、操作日期。 〖提示〗

因为每张凭证的制单日期不一样,所以注册总账系统时把操作日期设置为20xx-12-31。这样,可以只注册一次,在填制凭证时可输入不同的凭证日期。

一、凭证管理 (一)填制凭证

1.增加凭证—输入一张完整的凭证(业务1)

①执行系统菜单“凭证→填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。 ②单击“增加”按钮,增加一张空白凭证。

③选择凭证类型、输入制单日期、输入附单据数。 ④输入摘要、输入科目名称、方金额,回车,摘要自动带到下一行；输入科目名称、贷方金额。 ⑤单击“保存”按钮,弹出“凭证已成功保存!”信息提示框。 ⑥单击“确定”按钮。 〖提示〗

采用序时控制时,凭证日期应大于等于启用日期,不能超过业务日期。 凭证一旦保存,其凭证类别、凭证编号不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同,但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。科目编码必须是末级的科目编码。既可以手工直接输入,也可利用右边的放大镜按钮选择输入。金额不能为“0”；红字以“”号表示。可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。

2.增加凭证—输入凭证的辅助核算信息。

在凭证填制过程中,若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”,则输完科目名称后,须继续输入该科目的辅助核算信息。

(1)银行科目。

①在填制凭证过程中,输完银行科目，如“100201”,弹出“辅助项”对话框。 ②输入结算方式、票号、,发生日期。 ③单击“确认”按钮。

④凭证输完后,单击“保存”按钮,若此张支票未登记,则弹出“此支票尚未登记,是否登记?”对话框。

⑤单击“是”按钮,弹出“票号登记”对话框。 ⑥输入领用日期、领用部门、姓名、限额、用途。

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⑦单击“确定”按钮。 〖提示〗

选择支票控制,即该结算方式设为支票管理,银行账辅助信息不能为空,而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。

(2)外币科目

①在填制凭证过程中,输完外币科目，如“100202”。

②输入外币金额、根据自动显示的外币汇率、自动算出并显示本币金额。 ③全输完后,单击“保存”按钮,保存凭证。 〖提示〗

汇率栏中内容是固定的,不能输入或修改。 …… 此处隐藏：2879字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……