证券从业资格考试 证券投资基金重点(8)

（一）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 (二)对证券投资业绩进行预测 （三）违规承诺收益或者承担损失

（四）诋毁其他基金管理人、托管人或者基金发售机构 四、基金信息披露的分类

（一）基金募集信息的披露 （二）基金运作信息的披露 （三）基金临时信息披露

第二节 我国基金信息披露制度体系

一、基金信息披露的国家法律 二、基金信息披露的部门规章 三、基金信息披露的规范性文件 四、信息披露自律性规则

第三节 基金主要当事人的信息披露义务

一、 基金管理人的信息披露义务 二、 基金托管人的信息披露义务三、 基金份额持有人的信息披露义务

第四节 基金募集信息披露 一、 基金合同

（一）基金合同的主要披露事项 （二）基金合同信息利用 二、 基金募集说明书

（一） 招募说明书的主要披露事项 （二） 招募说明书信息利用 三、基金托管协议

第五节 基金运作信息披露

一、 基金净值公告 二、 基金季度报告 三、 基金半年度报告 四、 基金年度报告

（一） 基金管理人和托管人在年度报告中的责任 （二） 正文与摘要的披露

（三） 关于年度报告中的“重要提示” （四） 基金财务指标的披露 （五） 基金净值表现的披露

（六）基金财务会计报告的编制与披露 （七）基金投资组合报告的披露 （八）基金持有人信息的披露

（九）开放式基金份额变动的披露 五、基金上市交易公告书

第六节 基金临时信息披露

一、关于基金信息披露的重大性标准

各国信息披露所采用的“重大性”概念有两种标准： （一）“影响投资者决策标准” （二）影响证券市场价格标准“ 二、基金临时报告的披露 三、基金澄清公告的披露

第七节 货币市场基金的信息披露

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一、货币市场基金收益公告的披露

（一）封闭期的收益公告 （二）开放日的收益公告 （三）节假日的收益公告 二、偏离度公告 （一）具体披露要求

1、 在临时报告中披露偏离度信息

2、 在半年度报告和年度报告的重大案件揭示中披露偏离度信息 3、 在投资组合报告中披露偏离度信息 （二）对偏离度的分析

当影子定价法所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值（正偏离）时，说明基金组合中存在浮盈；反之，当存在负偏离时，基金组合存在浮亏。 三、货币市场基金财务指标的净值表现的披露 四、货币市场基金投资组合报告的披露

第十章 基金监管

第一节 基金监管概述

一、基金监管的含义与作用

基金监管是指监管部门运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对基金市场参与者的行为基金监督与管理。

基金监管对于维护证券市场的良好秩序、提高证券市场效率、保护基金持有人利益均具有重大意义，是证券市场监管体系中不可缺少的组成部分。 二、基金监管的目标

国际证监会组织（IOSCO）于1998年制定的《证券监管目标与原则》中规定，证券监管的目标主要有三个：一、保护投资者；二、保证市场的公平、效率和透明；三是降低系统风险。这三个目标同样适用于基金监管。 具体而言，我国基金监管的目标包括：

（一）保护投资者利益 （二）保证市场的公平、效率和透明 （三）降低系统风险 （四）推动基金业的规范发展 三、基金监管的原则

（一）依法监管原则 （二）“三公”原则 （三）监管与自律并重原则 （四）监管的连续性和有效性原则 （五）审慎监管原则 四、基金监管法规体系

第二节 基金监管机构和自律组织 一、中国证监会对基金的监管

（一）基金监管部的职能及对基金市场的监管 （二）中国证监会各地方监管局对基金的监管 主要通过市场准入监管与日常持续监管两种方式。 中国证券监会派出机构对基金的监管 二、中国证券业协会的行业自律管理

（一）基金业委员会的职责与作用 （二）自律管理的方式与内容 三、证券交易所的自律管理与一线管理

（一）对基金上市交易的管理 （二）对基金投资行为进行监控

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第三节 基金服务机构监管（市场准入监管和日常监管） 一、对基金管理公司的监管 二、对基金托管银行的监管 三、对基金销售机构、注册登记机构的监管

第四节 基金运作监管

一、对基金募集申请的核准 二、证券投资基金销售活动的监管 三、基金信息披露监管 四、基金投资与交易行为监管

第五节 基金行业高级管理人员监管

一、加强对基金行业高管人员监管的重要性 二、对基金行业高管人员的资格管理 三、基金行业高管人员的基本行为规范 四、监管手段

第十一章 证券组合管理基础（2007年教材较2006年内容变化较大） 第一节 证券组合管理概述 本章共6节 …… 此处隐藏：131字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……