周大福珠宝合营店财务管理制度 - 图文(8)

申请人 申请限额 申请理由 财务部审核意见 合营方代表审核意见 地区副总审核意见 备注：此表一式两份，一份作为领款依据，一份留存地区公司财务管理部。

第六章 银行存款管理制度

为完善公司财务管理制度，规范公司银行存款管理，根据国家有关银行结算管理制度及《企业会计准则》结合本公司情况制定本制度： 第一条：银行存款账户管理的一般要求：

1﹑公司开立的银行账户必须报营运中心会计部备案； 2﹑严禁在账外设置银行存款账户进行非法活动；

3﹑严禁出租﹑出借或转让给其它单位和个人使用本单位的账户；

4﹑严格执行印鉴与支票分管制度，所有支票必须建立登记簿，严格控制发放印鉴齐全的空白支票，不得签发空头支票，不得借用其它单位的空白支票，也不得将空白支票转借给其它单位使用。 第二条：银行存款账户开立的管理：

公司应在当地开立一个基本户，基本户可办理一切银行结算事务；公司可根据业务需要开立一般账户，一般户可办理除提取现金以外的银行结算事务；公司开立账户后应填写银行存款账户管理一览表（21F表01）报营运中心会计部备案； 第三条：银行存款日常使用的管理：

1﹑出纳在收到现金时应及时送存至银行，不得保留超过限额以上的现金； 2﹑出纳在收到审批后的单据，按规定应开具转账支票的，应按银行结算规定开具支票，相关项目一次填写清楚；需要提取现金的，按审批流程审批后，填写现金支票提取现金（详见现金管理制度）；

第四条：银行存款账务管理及控制

1﹑公司出纳负责银行存款的日常管理，出纳应将银行收支凭证依顺序编号并逐笔登记银行日记账；

2﹑出纳应按月向银行取得银行对账单并将该对账单转至会计编制余额调节表，银行存款余额调节表（21F表02）应按月序号排列﹑按年装订成册；并按公司财务档案管理要求进行管理。 第五条：银行支票的管理规定：

1﹑公司应设立专柜存放银行支票，由专人保管，保证存放安全

2﹑开具支票应将各项目完整填列，不得开具收款人空白或金额空白的支票，如因业务需要开具以上支票的应事先取得总经理授权，并在办妥事务后迅速将空白事项补齐；

3﹑出纳应设立支票管理簿按支票序号登记管理，支票管理簿要登记领用日期﹑用途﹑收款单位﹑金额﹑领用人及其它应记载的事项，领用支票时领用人应在管理簿﹑支票存根联上签名确认；

4﹑支票使用完需补购的，应将支票管理簿转财务主管审查后方可购买； 5﹑作废的支票应在支票联及存根联上加盖“作废”戳记，并将其单独存放；

周大福珠宝金行公司帐户 管理一览表

使用年度： 年

项 目 开户行 账 号 帐户性质 开户日期 销户日期

印鉴 填表人﹕ 会计部复核﹕

说明﹕1.本表一式二份﹐本公司一份﹐报营运中心会计部一份﹐如有帐户变动的应及时将变动情况报送营运中心

2.帐户性质是指该帐户是一般户或基本户﹐如该帐户有委托收款的项目还应列出明细内容

固定资产报废申请表

申请公司 申请部门/分行 以下项目由申请人填写

资产编号 资产型号 申请日期 申请人

资产名称 资产类别

取得日期 预计使用年限 固定资产原值 固定资产净值 报废原因

合营方代表签字 地区副总签字 会计部主管签字 财务经理签字

报废日期 已使用年限 固定资产已计提折旧 净值收入/亏损 报废方式 日 期： 日 期： 日 期： 日 期：

备注：该表作为会计销帐的附件资料，同时传真至周大福深周会计部资产管理系统余会收 另外其报废审批程序同费用报销审批程序

固定资产报废申请表

申请公司： 申请部门/分行 以下项目由申请人填写

资产编号 资产型号 取得日期 预计使用年限 固定资产原值 固定资产净值 报废原因

合营方代表签字 地区副总签字 会计部主管签字 财务经理签字

申请日期： 申请人：

资产名称 资产类别 报废日期 已使用年限 固定资产已计提折旧 净值收入/亏损 报废方式 日 期： 日 期： 日 期： 日 期：

备注：该表作为会计销帐的附件资料，同时传真至周大福深周会计部资产管理系统余会收 另外其报废审批程序同费用报销审批程序

固定资产调配表

资产名称 资产类别 资产型号 调出公司/部门/分行 调入公司/部门/分行 购置价格 运输费 安装费 其它费 帐面原值 折旧年限 折旧公式 已提折旧 帐面净值 会计分录指引 备注 1 2 3 4 5 6 7 8 9=5+6+7+8 10 11 12 13 14 调配原因 调配日期 资产编号 调出部门/分行所属负责人 调入部门/分行所属负责人 购置日期 15 合营方代表： 区域经副理： 会计部主管： 资产保管人： 填表说明：1、该资产如作为各公司互调应将原始发票复印连同该表传真至周大福深周会计部资产管理系统余会收 2、调入单位将该表与固定资产领用单一同作为固定资产入帐价值的附件资料 3、调出单位将该表作为本单位销帐的附件资料

固定资产购置申请表

公司名称： 申请人： 申请购置资产名称： 申请理由：