交行国内保理管理办法 - 图文(4)

法》的有关规定处理。

第七章 费率和利率

第三十三条 卖方保理银行受让应收账款时，应向卖方收取保理费。有追索权国内保理项下，保理费费率为所受让应收账款金额的0.1-2.0%；无追索权国内保理项下，保理费费率为所受让应收账款金额的0.2-3.0%。无追索权国内保理项下，卖方保理银行与买方保理银行各自收取的保理费费率由双方协商确定。

第三十四条 卖方保理银行根据发放保理融资的方式确定融资利率：

（一）按受让应收账款金额的一定比例预付时，融资利率按照同期人民币贷款利率执行；

（二）按受让应收账款金额扣除一定转让折扣后支付时，转让折扣率一般应按照同期人民币贷款利率执行，对于卖方属于总分行重点客户的，可按照贴现利率执行。

第三十五条 卖方保理银行提供保理融资形成对卖方逾期贷款的，应按逾期贷款金额及实际逾期天数向卖方计收罚息，罚息利率按原融资利率上浮30%至50%执行；无追索权保理项下，买方保理银行保理付款形成对买方垫款的，应按垫款金额及实际垫款天数向买方计收罚息，罚息利率按一年期人民币贷款基准利率上浮30%至50%执行。

无追索权保理项下，因买方保理银行保理付款不及时导致卖方保理银行形成垫款的，卖方保理银行按垫款金额、实际垫款天数向买方保理银行计收利息，利率按买方保理银行向买方收取的垫款罚息利率执行。

第三十六条 买方支付应收账款时涉及汇款的，买方保理银行应按现行标准向买方收取电子汇划费及手续费。

第八章 附 则

第三十七条 本办法由交通银行公司业务部负责解释和修改。 第三十八条 本办法自印发之日起施行。

交通银行国内保理业务操作规程

根据《交通银行国内保理业务管理试行办法》，特制定本操作规程。

1.业务受理

1.1卖方提交以下资料：

（1）《有追索权国内保理业务申请书》（附件1A）或《无追索权国内保理业务申请书》（附件1B），申请书应由卖方法定代表人或

其授权的有权签字人签字并加盖公章；

（2）经有权审批部门年检合格的营业执照、法人代码证、税务登记证、贷款卡等文件；若为法人分支机构，则应提供法人同意其办理国内保理业务的授权书；

（3）公司章程、董事会决议；

（4）法定代表人资格证明书、身份证及授权代理人办理相关申请手续的授权委托书、代理人身份证；

（5）近期财务报表及近两年经审计的财务报表； （6）卖方保理银行要求的其他资料。 1.2对卖方进行调查。

卖方保理银行公司业务经营单位对卖方提供的资料进行审核，同意受理的，应由客户经理和产品经理对卖方进行实地调查，重点调查其商务流程、收入结算方式、销售和服务履约情况、应收账款明细账，分析应收账款周转次数、账龄、集中度、坏账率等情况，在此基础上，结合卖方所处行业特点，对卖方应收账款真实性、质量和流动性作出整体判断，并填写《应收账款调查分析表》（附件2）。

无追索权国内保理项下，卖方保理银行同意受理的，应填具《国内保理业务信用评估委托书》（附件3），提交买方保理银行。

2.对买方核定买方保理额度

无追索权国内保理项下，买方保理银行公司业务经营单位在收

到《国内保理业务信用评估委托书》后，应参照我行内部授信规定对买方进行调查，其中重点调查买卖双方的具体商业往来情况，包括历史与近期贸易关系及交易合同签约情况、付款条件、应收账款历史支付情况、买卖双方是否互有债权等。同意受理的，报送授信审查和审批。授信审查审批要求如下：

（1）买方已是我行授信客户且主动配合的，可新增或从其他分类授信额度中调剂设立买方保理额度，必要时可要求买方提供相应担保；

（2）买方非我行授信客户且主动配合的，可新增设立买方保理额度，必要时可要求买方提供相应担保；

（3）买方不予配合的，应对其进行主动授信，确需相关授信材料的，可要求卖方协调买方提供授信材料，若所提供的授信材料达不到授信要求的，不得给予买方授信；

（4）同一买方针对多个卖方的，应将买方保理额度在各卖方间合理分配；

（5）买方保理的风险度参照进口保理融资。

买方保理银行按授信程序核定买方保理额度后，在CMIS中设立买方保理额度，落实授信条件后，根据《授信额度直接生效申请书_国内保理买方保理额度》（附件4）在CMIS中录入合同信息，并以国内保理业务信用评估委托书回执形式通知卖方保理银行。

买方保理银行对卖方保理银行提出的信用评估委托，除按授信

程序需报区域授信审批中心或总行审批外，对已是本行授信客户的，原则上应在收到《国内保理业务信用评估委托书》之日起7个工作日内给予回复；对非本行授信客户的，原则上应在收到《国内保理业务信用评估委托书》之日起12个工作日内给予回复。

3.对卖方核定保理融资额度

卖方提出保理融资申请的，卖方保理银行根据对卖方调查评估情况，重点考察其销售收入、应收账款周转次数，以及买方保理额度情况（无追索国内保理项下），完成保理融资额度的授信审查和审批。无追索权国内保理项下保理融资额度与有追索权国内保理项下保理融资额度应分别设立，二者不可混用。

无追索权国内保理项下，保理融资额度不得超过买方保理额度；涉及多个买方的，应明确对应该卖方的各买方保理子额度，且保理融资额度不得超过各买方保理子额度之和。

卖方保理银行核定保理融资额度并落实授信条件后，由授信管理部门在CMIS中设立保理融资额度。

4.签订《国内保理合同》

卖方保理银行通过对卖方及其应收账款情况调查，以及对买方信用情况评估（无追索权国内保理项下），同意提供保理服务的，有追索权国内保理项下，与卖方签订《有追索权国内保理合同》；无追索权国内保理项下，与卖方签订《无追索权国内保理合同》（以下《有追索权国内保理合同》和《无追索权国内保理合同》均简称《国内保理合同》），并通知买方保理银行。《国内保理合同》中应明确授予