关于大型国有企业内部组织结构和运行机制的改革

关于大型国有企业内部组织结构和运行机制的改革

——组织替代市场配置资源的功能和方式

【作 者】秦晓

一、重构微观结构：进展和问题

中国正在经历着微观结构重构的历史过程。与十几年前相比，无论是存量部分还是增量部分都发生了深刻的变化。各级政府已逐渐退出企业的经营；规模经济和专业化分工的趋势推动着企业之间的兼并和重组，一批批大公司和企业集团纷纷崛起；乡镇和三资企业以极为强劲的势头从沿海向内地扩展，已成为国民经济中重要的组成部分；股票市场的出现标志着资本市场开始形成，它增强了资产的流动性和企业直接融资的能力，扩大了资源配臵的空间；金融体制的改革使政策性专业化银行走向商业化，保险、证券、基金等各种形式的金融业务已成为迅速成长的新型产业，经营这些业务的公司也应运而生；外贸体制的改革使国有外贸公司失去了独家专营的垄断地位，而中国进出口业务的迅速扩张，为它们提供了走向国际化大型贸易商社的良机。科技体制的改革加速了科研成果的商业化，带动了以微电子技术为代表的高技术产业的兴起。

相比之下，大型国有企业的转轨却步履艰难，尽管在某些行业和领域已初步实现了公司化改造，进入了市场，但从总体上讲仍未能摆脱困境。大型国有企业在当今的中国国民经济中占举足轻重的地位，这可以从它的行业分布，资产、人数、利税的比重及市场占有率得到印证。①它所面临的问题已经超越了微观层次，成为中国当前及今后一段时期发展和改革的主要制约因素。

回顾国有大型企业改革所走过的道路，从80年代初开始推行的“放权让利”——“两步利改税”——“企业承包”——“股份制”到“转换经营机制”，反映出这一进程的曲折和突破。而现代企业制度的提出则第一次勾勒出企业改

革的目标模式，标志着这一运动从政策调整进入到制度创新的阶段。围绕着现代企业制度这个命题，理论界和企业界又开始了新一轮的探索和实践。

当前关注的热点是产权问题。在现代企业制度的基础框架中，“政企分开”、“产权明晰”和社会保障体系的建立无疑都是十分重要的。而且，在处于转轨过程中的中国，这些问题的提出和解决在宏观上也具有特殊的意义。但就现代企业制度这个命题而言，其核心是企业的内部组织结构及其运行机制。产权这类问题只是一个初始或边界条件，而不是目标函数本身。不适当地突出这一问题，甚至将其视为唯一的、决定性的，这不仅偏离了命题，对实践也会产生误导作用。

所谓企业内部组织结构和运行机制，从广义上讲就是企业的科学化、现代化管理问题。从结构和机制上来表述首先是为了把管理纳入现代化企业制度的框架中。从更深的含义上讲大型企业的内部管理可以分为两个层次。第一个层次是其下属的工厂或子公司围绕着自身的生产、经营活动的管理。泰勒制的产生使它成为一个专门的学科，称之为科学管理，以后形成了厂商理论。70年代后行为科学的出现把厂商理论推到一个新的阶段。在中国，我们把它概括为：“人、财、物、产、供、销” 六个字。这六个字从计划体制下的生产单位向市场环境中的现代企业制度过渡中其内涵已经发生了深刻的变化。近年来，国际上关于这个层次的科学管理，在理论和实践上又有了新的发展和突破。②科学化生产管理作为一项基础工作应是建立现代企业制度的重要内容。在当前国有企业的改革中却没有得到应有的重视和加强。

科学化、现代化管理的第二个层次是大型企业的内部组织结构及其运行机制。传统经济学理论把企业视为一个黑箱，假设它是理性的，即追求自身效益最大化的。那么反映市场供求关系的价格信号即可作为一只看不见的手，使稀

缺的资源趋于最佳配臵。至于企业内部的组织结构，处理价格信号的方式（决策程序）则未能给予科学的描述和解释。科斯的交易费用理论提出后，这个问题有了突破性的进展，企业这个黑箱破译了，由此也标志着现代厂商理论的产生。现代厂商理论把企业视为一种组织形态。组织和市场是两种不同的资源配臵方式，这两种方式都会产生相应的交易费用（或组织费用），为了降低这个费用，就产生了组织和市场的相互替代的运动。现代大型企业的出现不仅是规模经济的要求，也是人们寻求运用组织配臵资源以降低市场交易费用的努力的表现。组织替代市场配臵资源的代价是它的动力机制和信息机制的缺陷，这主要是由于“代理人”问题而产生的。大型企业的总部不直接参与下属工厂生产活动中“人、财、物、产、供、销”这个层次的管理，它的作用和功能主要表现在两个方面。一是如何改善企业的组织结构和运行机制使组织替代市场的效益得以实现。二是如何通过制度的安排制约“代理人”，克服和降低由于“代理人”而产生的组织效率损失。

从以上可以看出大型国有企业改革中所面临的问题，在现代企业制度的框架中可以表述为三个层次。一，以产权为中心的初始或边界条件；二，以大型企业内部组织结构及其运行机制为核心的组织资源配臵的优化和改善；三，围绕下属工厂的生产和经营活动的“人、财、物、产、供、销”的科学化、现代化管理。第一个问题跨越了微观和宏观两个层次，它的解决不仅是“法人财产”的确定和“法人治理结构”的建立，还需要一系列宏观制度的安排。制度的变迁和创新是一个演进的过程。将产权这类问题绝对化，不仅在理论上是错误的，从实践角度讲也会使问题变得无法操作，将人们引入死胡同。第二个问题是一个有待提出和认识的问题，也是现代企业制度的核心。它对当前中国国有大型企业的改革有重要的理论和实践意义。第三个问题是大型国有企业处于困境的

一个重要内因，但在很长一段时间里由于“产权绝对化”的误导被忽视了。在最近一段这种状况有所变化和改善。

从现代厂商理论和国际上大公司的实践来看，如果我们将第二个层次即大公司总部的功能及其实施视为微观，则第三层次应该称为“超微观”。“超微观”层次主要是生产的管理，不是严格意义上的“利润中心”，也不同于市场环境中的一般意义上的“独立法人”，不存在“放权”——特别是财权和人事权，也不能离开总部的整体战略而“自我发展”。这些政策主张实际上是一种错位，即混淆了微观和“超微观”这两个层次。其造成结果是层层要独立，层层要放权。这是对改革中组织资源重组和配臵的严重损害。其产生的原因除了理论上的误区也是由于中国大型企业尚在形成过程中，大公司总部的角色、功能还有待于认识和开发，与此同时旧的计划体制开始解体，出现了制度上的真空。本文将尝试运用现代厂商理论的一些研究成果和国际上现代企业实践的经验，结合中国当前国有大型企业中现代企业制度的建立，围绕着第二个层次即构造企业内部组织结构及其运行机制的初步框架，旨在推动这个课题的研究和实践。

下面，我们先就现代企业制度的有关理论和方法做一个概括的介绍，为框架的专题讨论做出必要的理论铺垫。③

二.现代企业制度：理论和方法

制度经济学认为：市场的交易和企业内部的组织管理（本质上也是一种交易，即权利的交割）这两种资源配臵的方式在其实现过程中都会发生一种与生产成本不同的运作成本，称为“交易费用”。它主要表现为：信息的获取和处理、交易双方的谈判、对已达成的契约的实施和监督。从这个意义上讲企业是对市场的一种替代，即用一个集中决策、人为设计、分层管理的纵向行政组织

取代分散决策、自发形成、自由竞争的横向市场交换体系。这一替代的决定因素是交易费用的降低。

企业制度是整个社 …… 此处隐藏：10620字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……