基金股权投资项目或并购项目尽职调查报告模板(通用)---律所整理

基金股权投资项目或并购项目尽职调查报告模板(通用)

****公司

基金股权投资项目或并购项目

尽职调查报告

2017年**月**日

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基金股权投资项目或并购项目尽职调查报告模板(通用)

目录

一、公司基本情况调查 (7)

1.1 公司情况概要 (7)

1.1.1 公司概况 (7)

1.1.2 股权结构表 (7)

1.1.3 主要财务数据 (7)

1.2 历史沿革 (9)

1.3 重大资产重组（重大资产出售或购买） (9)

1.4 公司的股权结构及组织结构 (10)

1.4.1 股权结构图 (10)

1.4.2 内部组织结构图 (10)

1.5 股东及实际控制人情况 (10)

1.5.1 控股股东基本情况 (10)

1.5.2 持股5%以上股东及其控制的企业 (10)

1.5.3 实际控制人情况 (10)

1.5.4 控股股东、实际控制人控制的其他企业 (10)

1.5.5 控股股东、实际控制人曾经控制的企业 (10)

1.5.6 自然人股东在公司任职情况 (10)

1.5.7 股东间的关联关系 (10)

1.5.8 控股股东和实际控制人直接或间接持有公司股份的质押或其他有

争议情况 (10)

1.6 公司子公司、附属公司及分支机构情况 (11)

1.6.1 子公司情况 (11)

1.6.2 分公司情况 (12)

1.7 同业竞争与关联交易 (12)

1.7.1 同业竞争 (12)

1.7.2 关联交易 (12)

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1.8 资质与荣誉 (12)

1.9 环评情况 (13)

1.10 行政处罚、诉讼、仲裁 (13)

1.11 保险 (13)

二、管理层及人力资源 (14)

2.1 公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 (14)

2.1.1 公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况 (14)

2.1.2 公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况.. 14

2.2 人力资源 (15)

2.2.1 员工结构 (15)

2.2.2 薪酬政策 (16)

2.2.3 社会保险及公积金执行情况 (16)

三、公司在用的固定资产及无形资产 (17)

3.1 土地使用权 (17)

3.1.1 有土地使用权的土地 (17)

3.1.2 租赁的土地 (17)

3.2 房屋 (17)

3.2.1 有房屋所有权证的房屋建筑 (17)

3.2.2 租赁房屋 (18)

3.3 生产设备 (19)

3.4 知识产权 (19)

四、主营业务及产品 (22)

4.1 目前公司主营业务及主要产品 (22)

4.2 未来公司主营业务及主推产品 (22)

4.3 公司产业链 (22)

4.4 业务模式与流程 (22)

五、行业与竞争 (23)

5.1 行业基本情况 (23)

5.1.1 行业分类 (23)

5.1.2 行业监管体制与主要行业政策 (23)

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5.1.3 产品简介 (23)

5.1.4 行业发展概况 (23)

5.1.5 行业发展趋势 (23)

5.1.6 行业竞争状况 (23)

5.1.7 进入行业的主要障碍 (24)

5.1.8 影响行业发展的有利因素与不利因素 (24)

5.1.9 行业技术水平与发展趋势 (24)

5.1.10 行业特有的经营模式 (24)

5.1.11 行业周期性、区域性与季节性特征 (24)

5.1.12 行业与上下游的关联性 (24)

5.2 公司的竞争地位 (24)

5.2.1 公司的主要竞争对手及行业地位 (24)

5.2.2 公司的竞争优势 (25)

5.2.3 公司的竞争劣势 (25)

六、市场营销 (26)

6.1 销售模式 (26)

6.2 主要产品销售情况 (26)

6.3 产品售价变动情况 (27)

6.4 结算方式与收款政策 (27)

6.5 营销管理 (27)

6.6 主要客户情况 (27)

七、生产制造 (29)

7.1 生产模式 (29)

7.2 生产工艺流程 (29)

7.3 主要产品产能、产量及销售情况 (29)

7.4 质量管理 (29)

7.5 环保保护 (29)

7.6 安全生产 (29)

八、供应与采购 (30)

8.1 采购模式 (30)

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8.2 主要原材料供应情况 (30)

8.3 主要原材料及能源价格变动趋势 (30)

8.4 主要原材料及能源占营业成本的比重 (31)

8.5 主要供应商的采购金额及比例 (31)

九、技术与研发 (33)

9.1 主要技术及主要产品的技术水平 (33)

9.2 研发人员、机构和投入 (33)

9.3 技术创新的成效及重大科研成果 (33)

9.4 持续研发能力 (33)

9.5 未来三年开发方向及开发重点 (33)

十、公司战略规划 (34)

10.1 公司整体经营目标 (34)

10.2 主要业务的经营目标 (34)

十一、财务情况 (35)

11.1 财务报表 (35)

11.1.1 近3年及1期财务报表 (35)

11.1.2 主要财务指标 (36)

11.2 审计情况 (36)

11.3 合并范围 (37)

11.4 主要会计政策与会计估计 (37)

11.4.1 应收款项坏账准备 (37)

11.4.2 存货发出的计价方法与跌价准备的计提方法 (37)

11.4.3 固定资产的折旧方法 (37)

11.4.4 销售商品收入确认时间的具体判断标准 (37)

11.5 相关税收情况 (38)

11.5.1 主要税种及税率 (38)

11.5.2 主要税收优惠政策 (38)

11.6 损益情况 (38)

11.6.1 收入情况 (38)

11.6.2 期间费用情况 (39)

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11.7 非经常性损益 (40)

11.8 主要资产情况 (41)

11.8.1 货币资金 (41)

11.8.2 应收账款 (41)

11.8.3 预付账款 (42)

11.8.4 其他应收款 (43)

11.8.5 存货 (43)

11.8.6 在建工程 (44)

11.8.7 固定资产 (44)

11.8.8 无形资产 (44)

11.9 主要负债情况 (44)

11.9.1 短期借款 (44)

11.9.2 应付账款 (45)

11.9.3 预收账款 (46)

11.9.4 应交税费 (46)

11.9.5 其他应付款 (47)

11.10 盈利能力分析 (48)

11.11 对外担保情况 (50)

11.12 历次融资资金使用情况 (50)

十二、公司的估值与收购方案 (51)

12.1 盈利预测及其实现可能性分析 (51)

12.1.1 公司盈利预测情况 (51)

12.1.2 盈利预测的主要假设 (51)

12.2 公司估值 (52)

12.2.1 公司报价 (52)

12.2.2 同行业上市公司估值情况 (52)

12.3 出售条件 (52)

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