绿色视野有限责任公司创业计划书 - 图文(8)

第八届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划竞赛

表23 前五年资产负债表

编制单位：绿色视野有限责任公司 单位：万元

资产 流动资产: 货币资金 应收账款 减:坏帐准备 应收账款净额 存货 流动资产合计 固定资产: 固定资产原价 减:累计折旧 固定资产净值 资产合计 第一年 79.45 252.00 1.26 250.74 137.63 467.82 120.00 15.16 104.84 572.66 第二年 158.59 315.00 1.58 313.42 97.51 569.52 104.84 13.59 91.25 660.77 第三年 218.87 389.40 1.95 387.45 130.45 736.77 91.25 11，79 79.46 816.23 第四年 260.20 474.00 2.37 471.63 112.50 843.53 119.46 10.36 109.10 952.63 第五年 348.28 546.00 2.73 543.27 100.03 991.58 109.10 13.91 95.19 1086.77 负债及权益 流动负债: 应付账款 短期借款 流动负债合计 长期借款 负债合计 所有者权益: 实收资本 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债及权益合计 第一年 113.72 30.00 143.72 50.00 193.72 350.00 2.90 26.04 378.94 572.66 第二年 105.04 50.00 155.04 50.00 205.04 350.00 10.57 95.16 455.73 660.77 第三年 136.68 100.00 236.68 80.00 316.68 350.00 16.62 132.93 499.55 816.23 第四年 139.41 150.00 289.41 80.00 369.41 350.00 25.91 207.31 583.22 952.63 第五年 169.91 200.00 369.91 100.00 469.91 350.00 26，99 239.87 616.86 1086.77 33

第八届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划竞赛

9.3 财务分析

9.3.1 财务报表

表24 第一年各季度的现金流量表

编制单位：绿色视野有限责任公司 单位：万元

第一项 目 季 销售商品、提供劳务收到的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 经营租赁所支付的现一、经营活动产生的现金流量 金 支付给职工的现金 支付的所得税 支付其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 购建固定资产所支付二、投资活动产生的现金流量 的现金 投资活动产生的现金流量净额 吸收权益性投资所收到的现金 三、筹资活动产生的借款所收到的现金 现金流量 现金流入小计 偿还借款所支付的现 34

第二季 第三季 第四合计 季 588.00 588.00 581.72 98.00 98.00 169.40 109.20 211.40 169.40 109.20 211.40 90.93 159.58 165.83 165.38 10.00 6.00 0.00 0.83 0.00 12.00 0.00 2.16 0.00 13.00 0.00 3.01 0.00 19.00 9.65 15.68 10.00 50.00 9.65 22.48 673.85 -85.25 182.66 179.54 106.94 203.71 -84.66 -10.14 2.26 7.29 120 0.00 0.00 0.00 120.00 -120 0.00 0.00 0.00 -120.00 210.00 80.00 290.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210.00 80.00 290.00 0.00 第八届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划竞赛

金 分配股利所支付的现金 偿付利息所支付的现金 现金流出小计 筹资产生的现金流量净额 四、现金及现金等价物净增加额 期初现金及现金等价物余额 六．期末现金及现金等价物余额

35

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.33 1.33 288.67 84.01 0.00 84.01 1.32 1.32 -1.32 -11.46 84.01 72.55 1.33 1.33 -1.33 0.93 72.55 73.48 1.32 1.32 -1.32 5.97 73.48 79.45 5.30 5.30 284.70 79.45 0.00 79.45 第八届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划竞赛

表25 第二年各季度的现金流量表

编制单位：绿色视野有限责任公司 单位：万元

项 目 第一季 第二季 第三季 第四季 合计 销售商品、提供劳务收到的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 经营租赁所支付的现金 一、经营活动产生的现金流量 支付给职工的现金 支付的所得税 支付其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 购建固定资产所支付的现金 二、投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量净额 吸收权益性投资所收到的现金 三、筹资活动产生的现金流量 现金流入小计 偿还借款所支付的现金 借款所收到的现金 0.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30.00 0.00 0.00 0.00 0.00 48.97 0.00 -8.00 0.00 6.77 0.00 21.78 0.00 2.23 126.03 32.90 180.22 69.20 264.73 167.69 346.50 12.00 7.65 16.00 8.29 19.00 9.59 28.00 9.71 94.15 10.00 123.03 0.00 166.94 0．00 141.10 0.00 175.00 175.00 172.22 172.22 271.50 271.50 368.28 368.28 987.00 987.00 525.22 10.00 75.00 35.24 272.02 15.52 0.00 0.00 0.00 100.00 100.00 30.00 36

第八届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划竞赛

分配股利所支付的现金 偿付利息所支付的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、现金及现金等价物净增加额 期初现金及现金等价物余额 六．期末现金及现金等价物余额

0.00 1.59 1.59 98.41 147.38 79.45 226.83 0.00 1.60 1.60 -1.60 -9.60 226.83 217.23 0.00 1.59 1.59 -1.59 5.18 217.23 222.41 0.00 1.60 31.60 -31.60 -9.82 222.41 212.59 0.00 6.38 36.38 63.62 79.14 79.45 158.59 表26 前五年现金流量表

编制单位：绿色视野有限责任公司 单位：万元

第二项 目 销售商品、提供劳务收到的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 一、经营活动产生的现金流量 经营租赁所支付的现金 支付给职工的现金 支付的所得税 支付其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 22.48 673.85 37

第一年 年 588.00 588.00 581.72 第三年 第四年 第五年 987.00 1223.60 987.00 1223.60 525.22 683.39 1495.4 1495.4 697.05 1748.00 1748.00 849.53 10.00 50.00 9.65 10.00 75.00 35.24 272.02 12．00 100.00 55. 39 363.90 12.00 140.00 86.38 488.26 15.00 189.00 89.95 540.60 917.48 1214.68 1423.69 1684.08