2015年促销管理制度 - 图文(5)

大区运营和大区财务共同进行核销并出具结果，费用报销执行授权审批制度。大区运营负责审核活动是否按活动要求执行，量化指标是否符合活动申请标准,大区财务经理负责审核费用是否在预算内。具体职责：

（1）大区运营职责： ——负责审核活动是否执行；

——负责审核陈列协议、结案表、照片、影音、活动评估报告等结案资料；

——负责审核监控活动执行效果；

——负责陈列率、在岗率、网点开发率等数据审核； ——负责巡查检查结果的分析（如：促销等）； ——负责相应结案审核结果的梳理及汇总；

——负责大区铺市指标核销原则的制定以及实际达成数据的提供；

——负责所审核范围内的结案资料存档。 （2）大区财务职责：

——负责审核费用是否在预算范围内； ——负责审核相关发票等结案资料的存档； ——负责入账资料的审核；

——负责根据运营提供相关资料后的费用核算； ——负责促销活动的费用兑现； ——负责与客户费用的对账； ——负责出具大区未核销费用数据；

——负责通过各项数据指标提供财务专项分析，如：分客户投

21

入产出情况、结案率情况、费用使用进度等专项分析；

——负责费用预警并将结果提前知会大区各职能部门； ——负责业务活动检查结果兑现；

备注：为保证客户费用及时兑现，大区运营和财务资料审核工作同时进行，运营审核结果及时通知大区财务予以兑现。 3.2.2 费用核销原则

销售管理系统费用核销原则具体如下：

（1）常温的产品促销和大区授权的重点市场费用，在网点铺市率达到铺市要求后进入正常结案流程（具体铺市要求执行各大区标准，各大区标准必须在当月15日前备案到经销商管理部）；

（2）冰柜专项费用核销按照冰柜存在率、任务达成率进行核算兑现，具体兑现政策执行《2015年冰柜管理制度》；

（3）销管中心预留费用等总部支持费用的核销原则： —— 必须先有活动方案后核销；

——依据活动方案的具体要求进行分大区、分客户的费用核销；

——由营销财务支持中心销售支持部依据方案要求对总部支持的费用进行核销、监控。

（4）随车搭赠仅支持处理库存及总部统筹规划的活动，大区不允许做随车搭赠形式的费用投入；

（5）TPM要求：

——制度核销原则，年初一次定义，不得更改；

——区域或业务个性化需求，需进行自定义原则核销的费用，经审批后方可定义，按2015年集团一级、二级授权矩阵进行审批，

22

将审批文件备案于销管中心及营销财务支持中心；

——每月8日前由大区运营按照系统标准样表填具铺市率、执行率等相关指标，并录入系统，针对录入数据财务支持中心进行抽查；

——不允许大区在系统外核销，如系统外核销需营销财务审批；

——重客门店执行率和门店销售达成（门店实际送货额/m门店目标送货额）8日导入系统。

其他处理原则依据销管中心、营销财务相关要求提供。

23

3.3 费用核销

3.3.1 促销费用核销标准 3.3.1.1 常温费用核销标准

核销项目类别 费用处理前提 费用处理原则 同比例结案（产品买赠费产品活动期间折前实销数量/目标数量≥100% 用兑现上限为110%；其他活动兑现上限为100%）； 兑现对应促销费用的90%； 兑现对应促销费用的70%； 兑现对应促销费用的50%； 对应促销费用不予兑现； 全月活动产品折前实产品买赠/礼品买赠 90%≤产品活动期间折前实销数量/目标数量＜100% 销金额/全月回复金额≥70% 80%≤产品活动期间折前实销数量/目标数量＜90% 70%≤产品活动期间折前实销数量/目标数量＜80% 产品活动期间折前实销数量/目标数量＜70% 陈列费(现代渠道) 人员费用 物料采购/物料制作/形象费用/厂商周/推广活动/场地费/铺市费用 试饮派赠/重客合同费用/品类管理/传统20店陈列 注：常温全月全品有效实销量和全月目标量均不含爱氏晨曦和学生奶的量。 不考核销量，依据提供活动资料进行核销 全月活动产品折前实销金额/全月回复金额≥80% 90%以上同比例结案（以批复费用为最高上限） 80%≤全月活动产品折前实销金额/全月回复金额＜90%，兑现对应促销费用的50%； 低于80%不予结案。 表6：常温费用核销标准一览表

3.3.1.2 低温（含达能）、奶酪费用核销标准

核销项目类别 费用处理前提 费用处理原则 产品活动期间折前实销数量/目标同比例结案（产品买赠费用兑现上限为110%；其他活动兑现上限为100%）； 兑现对应促销费用的90%； 兑现对应促销费用的70%； 全月活动产品折前实销产品买赠/礼品买赠 数量≥100% 金额/全月折前计划金额≥70% 90%≤产品活动期间折前实销数量/目标数量＜100% 80%≤产品活动期间折前实销数24

量/目标数量＜90% 70%≤产品活动期间折前实销数量/目标数量＜80% 产品活动期间折前实销数量/目标数量＜70% 陈列费(现代渠道) 人员费用 物料采购/物料制作/形象费用/厂商周/推广活动/场地费/铺市费用 试饮派赠/重客合同费用/品类管理/传统20店陈列 注：低温全月全品折前实销量和全月全品折前计划量均不含达能产品的量。 兑现对应促销费用的50%； 对应促销费用不予兑现； 全月活动产品折前实销金额/全月折前计划金额≥80% 90%以上同比例结案（以批复费用为最高上限） 80%≤全月活动产品折前实销金额/全月折前计划金额＜90%，兑现对应促销费用的50%； 低于80%不予结案。 不考核销量，依据提供活动资料进行核销 表7：低温费用核销标准一览表

3.3.1.3 冰品费用核销标准

项目 冰品费用（不含冰柜费用和精耕人员费用） 陈列费（现代渠道） 陈列费（传统20店） 人员 其他费用 全月全品折前实销金额/全月全品任务金额≥85% 按销量达成比例同比例处理，核销上限为批复费用 全月全品折前实销金额/全月全品任务金额＞100% 全月全品折前实销金额/全月全品任务金额≥85% 核销项目类别 全月全品折前实销金额/处理原则 活动期间产品实销量* 1/（1+力度）*整体完成率，销管：100% 活动期间产品实销量* 1/（1+力度），销管：核销上限批复金额的120%；行销：核销上限批复金额的100% 按销量达成比例同比例处理，核销上限为批复费用 产品买赠 全月全品任务金额≥85% 核销上限批复金额的120%；行销：核销上限批复金额的不考核销量，依据提供活动资料进行核销

8：冰品费用核销标准一览表 表

3.3.1.4 其他核销标准及要求

除以上常规核销标准外 ，其他核销标准及要求如下：

25