UBS卓越管理咨询解决方案V1.1(3)

财务管理咨询风险与内部控制风险与内部控制 财务管理咨询我们的风控产品框架以 COSO 全面风险管理整体框架的八大要素为基础， 满足国资委 《中央企业全面风险 管理指引》财政部五部委颁布的 、 《企业内部控制基本规范》 及其配套指引的要求， 覆盖公司内部管理的各个 方面， 从而满足不同主体对风控体系的要求。财务战略与管控咨询财务战略规划 财务管控模式用友咨询经验丰富的顾问团队根据企业实 际情况出发找准企业实际面临的障碍与 挑战，提供从财务基础到财务战略与 管控四个层级，不同维度的咨询产《 企业内部控制基本规范》 （财会【 2008】7号）财务运营模式改进财务集中财务共享服务财务外包品，满足企业在财务管理的各个层 级上提升的愿望，成为企业信赖应 用 指 引组织架构发展战略人力资源社会责任企业文化资金活动战略经营报告合规性应采购业务 资产管理 销售业务 研究与开 发 工程项目 担保业务内部环境用 指 引目标设定 业 公 司 层 面 室 科 位 务 单 事项识别 风险评估 风险应对子 公 司的长期合作伙伴。财务绩效与控制优化 预算管理 资金管理 风险与内部控制 财务报告与分析体系业务外包财务报告全面预算合同管理内部信息 传递信息系统控制活动 信息与沟通 监控制度、 流程财务基础优化与应用财务流程会计政策财务制度岗位与职责 信息系统规划基于 企业内部控制基本规范》财会[2008]7号及配套指引 《产品包括集团财务管控、全面预算管理、资金管理、财务报告与财务分析以及风险与内部控制等。根据企业特定的风险，定义关键控制活动。这些控制活动，有的能通过系统固化而有的只能通过非系统手 段即依赖人的执行。由于人的执行难免偏差，因此需要通过执行测试，发现并分析执行偏差的原因，并针 对性地加以改进。集团财务管控框架10 调整控制矩阵 风险 初评 9 改进后再测试 测试 管理 缺陷 管理 改进 管理 7 分析执行偏差的 原因，并加以改 进 8 对控制活动无法 规避的风险进行 重点管理 内审 管理 风险 管理5 1 2 根据业务特征 分析主要风险由人执行 的控制活动 系统 需求6 对执行进行测试根据风险确 定核心控制控制 矩阵 4 提出系统需求3规范控制活动 5 系统固化 的控制活动6 抽检性内审11 对风险监测预警 评估并应对处理外审1920

全面预算管理带领企业管理步入预算时代全面预算咨询是按照战略分解—业务计划—预算编制—预算控制—分析与报告—绩效考核的闭环，形 成完整的预算解决方案。 用友咨询全面预算管理体系设计从预算管理组织、预算管理方法、预算管理流程、预算系统的应用等 四个方面展开，帮助企业建立完整的全面预算体系。战略规划(中长期战略和目标设定)公司层面的综合业务规划，包括：战略规划、市场 规划、IT规划和人力资源规划等。这些规划指导业 务部门的工作重点及方向预算管理内容经营预算 预算管理组织 预算管理方法 预算管理流程 层 面 展 开 年度预算编制与分解 日常预算管控与调整 预算执行 与控制 预算调整 与滚动预测 预算报告 与分析 绩效考核 与激励 运营支出预算 资本开支预算 资金预算 其他预算1业务计划(年度目标分解)整个公司各级管理层给其下级单位设定分解后的业 务目标。各层级业务单位根据目标制定业务计划、 提出投资需求四 个2绩效 考核战略 规划预算编制(围绕年度目标及业务计划进行资源配置)根据设定的目标以及详细的工作计划预测完成这些 目标、计划所需的资源（市场、员工、资金等）、 成本、投资，编制、审核及下达年度预算3沟 通分析 报告 目标 业务 计划战略规划目标设定 业务计划预算编制 与审批4预算系统应用 信息系统支撑预算控制根据年度和滚动预算对公司实际运营发生的业务活 动及费用进行控制，以实际达成预算。协 调预算 控制 预算 编制财务报告与分析咨询框架分析、报告(目标完成情况跟踪分析)客观准确及时地记录公司发生的运营业务活动及消 费的资源。同时将记录的结果汇报给相应的管理 层。将实际发生的核算与预算进行差异分析，关注 “例外”事项的管理结果 成本分析 经营分析 预测/预算 投资分析 绩效分析资金管理咨询框架集 团 战 略 和 目标设 定工具组合分析工具规划 业务规划预算编制 全面预算 编制预算执行/ 跟踪/控制 全面预算 执行营运资本金 管 理 分 析 体 系资绩效考核将预算分析与报告的结果纳入公司/部门/个人的年 度绩效考核体系中，将预算编制的及时性、准确性 及预算完成情况作为绩效考核指标基础分析程序异动警示统计工具 商业智能 信息系统业务经验资本结构 自由现金流 现金流量表资金规划标准报表资金预算 编制资金预算 控制2122

战略管理与集团管控战略管理：帮助客户进行中长期战略规划，描述、澄清和解码企业战略，建立战略制定流程和战略目标管理 机制。建立战略执行体系，把企业战略分解到各个业务单元和职能部门，实现组织协同，明确战 略对核心业务流程和组织、绩效考核等变革要求，进行定期的战略回顾与调整。2. 转 化战略 (Planning) 战略图 衡量指标/ 目标值 行动方案组合 1.确定战略重点 (Strategy) 市场情况 公司情况 集团战略方向业务流程管理业务流程管理运用业务流程管理、精益管理、六西格玛管理和全面质量管理的方法论，帮助客户评估企业流程 管理的成熟度， 规划和改进业务流程体系， 明确关键的业务流程， 设计流程， 再造或优化流程与组织， 控制和改进关键流程绩效指标，建立流程运营机制，变革职能型组织为流程型组织，形成客户价 值导向的流程型企业文化。帮助客户培养精通流程管理的人才（绿带、黑带） ，建立持续改进流程 的组织能力。运营流程6. 验 证和调整 (Improve) 业绩分析 战略相关性 新的战略制订远景 与战略3. 组 织协同 (Organization) 业务单元指标分解 支持部门工作计划 员工工作计划、 指标分解 4. 规 划运营 (Run the Plan) 重要流程改善 销售计划、资金计划 资源能力建设 预算执行战略图 平衡记分卡 指标分解表 行动计划进展表 运营报表 …… 5. 监 控与学习 (Track & Learn) 战略回顾 运营回顾1.0>>>设计和开发 产品与服务2.0>>>市场推广和销售 产品与服务3.0>>>4.0交付 产品与服务>>>管理 客户服务5.0管理与支持流程6.0 7.0 8.0 9.0 10.0 11.0 12.0开发和管理人力资本 管理信息技术和知识 管理财务资源 取得、建设和管理物业 管理环境、健康和安全 管理对外关系 管理改善与变革战略管理闭环执行体系集团管控：从企业战略出发，评估当前企业集团管控体系的有效性，确定企业的管控模式，设计支持企业发 展战略的高效企业集团管控体系、总部定位和组织架构，设计或优化企业的战略管控体系、人力 资源管控体系、财务管控体系、运营管控体系、审计管控体系、品牌管控体系和文化管控体系等。 根据需要，制定企业关键的职能设置、岗位设置、权责体系、绩效管理、管理控制和支持体系， 制定企业集团管控大纲。企业集团 管控体系设计精益流程管理方法论卓越绩效标准企业集团 管控模式选择企业集团 总部定位企业集团 组织结构设计精益 思想 LEAN项目 管理 基础 PM流程 运营 BPM流程 优化 DMAIC流程 设计 DMADV领导 变革 CM职 能 管 控 机 制战略 管控 体系人力 资源 管控 体系财务 管控 体系运营 管控 体系审计 管控 体系品牌 管控 体系文化 管控 体系信息 化管 控体 系流程型文化、人才、平台2324

供应链管理知识管理知识管理帮助客户进行知识管理成熟度的评估，明确优势和需要改进之处。根据企业战略，制定知识管理的战略、 重点 …… 此处隐藏：3474字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……