山西杏花村汾酒厂股份有限公司2012年度财务报告(2)

144.79% 139.30% 157.85% 170.05%

总额

归属于少数股东的综合收益总额 148.23% 104.38% 134.05% 41.52%

（二）资产负债表分析

1、 山西杏花村汾酒厂股份有限公司流动资产占资产总额百分比分析

山西杏花村汾酒厂股份有限公司流动资产占资产总额百分比分析表（表5）

项目 2008 2009 2010 2011 流动资产总额 1,579,623,252.43 1,976,384,466.38 2,834,561,823.11 4,013,537,655.18 资产总额 2,115,363,056.81 2,508,603,109.17 3,455,810,874.28 4,911,753,392.42 流动资产占资产总额74.67% 78.78% 82.02% 81.71% 百分比

2、 山西杏花村汾酒厂股份有限公司资产结构百分比分析

山西杏花村汾酒厂股份有限公司资产结构百分比分析表（表6）

项目 2008 2009 2010 2011 负债总额 527,953,142.35 716,449,282.46 1,396,194,419.32 2,330,438,645.02 资产总额 2,115,363,056.81 2,508,603,109.17 3,455,810,874.28 4,911,753,392.42 资产负债

率

24.96% 28.56% 40.40% 47.45%

2012 4,940,278,368.89 6,112,154,800.87

80.83%

2012

2,487,546,212.74 6,112,154,800.87 40.70%

（三）现金流量表分析

1、 山西杏花村汾酒厂股份有限公司现金流量净额表（表7）

项目 2008 2009 2010 2011 经营活动产生的现金流589,704,430.55 448,371,024.54 814,767,060.07 1,596,747,067.85 量净额 投资活动产生的现金流-91,683,732.84 -37,151,118.92 -185,218,321.65 -255,694,205.69 量净额 筹资活动产生的现金流-127,937,848.87 -245,733,542.68 -256,029,505.68 -401,796,254.00 量净额 现金及现金等价物净增370,082,848.84 165,486,362.94 373,519,232.74 939,256,608.16 加额

2、 山西杏花村汾酒厂股份有限公司现金流入结构分析表（表8） 项目

经营活动产生的现金流入量 销售商品、提供劳务收到的现金

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置交易性金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

2008

2,114,056,156.04

56,565,263.20

2,170,621,419.24

2009

2,438,659,685.71

40,302,617.69

2,478,962,303.40

2010

3,856,992,824.16

33,694,748.74 3,890,687,572.90

2012

1,039,204,997.07

-269,990,830.80

-334,806,787.44

434,407,378.83

2011

5,537,705,167.92

2012

6,965,635,844.39

4,536.89 102,133,177.

30,442,150.41

34

5,568,147,3187,067,773,55.33 8.62

二、投资活动产生的现金流

量

收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现

金

101,478.54 169,130.90 161,942.40

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 -420,328.93 净额

处置子公司及其他营业单位

收到的现金净额

收到其他与投资活动有

关的现金

投资活动现金流入小计 101,478.54 169,130.90 6,258,386.53 三、筹资活动产生的现金流

量

吸收投资收到的现金 2,000,000.00 其中：子公司吸收少数股

东投资收到的现

金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关

的现金

筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 现金流入量合计 2170722898 2479131434 3898945959

3、 山西杏花村汾酒厂股份有限公司现金流出结构分析表（表9）

项目 2008 2009 2010 经营活动产生的现金流出量

购买商品、接受劳务支付379,162,023484,766,424.3819,470,789.5的现金 .24 6 5 客户贷款及垫款净增加

额

存放中央银行和同业款

项净增加额

支付原保险合同赔付款

项的现金

支付利息、手续费及佣

金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支159,018,900188,116,677.2387,818,004.1付的现金 .86 4 1

支付的各项税费

712,280,211937,469,002.81,132,942,593

.75 2 .35

611,625.19

1,179,077.72

1,790,702.91

5569938021

2011

1,197,746,011.78

433,239,843.42

1,535,063,516.21

4,313.10

4,313.10

5,920,000.00

5,920,000.00 7073697872

2012

1,653,079,585.63

632,552,808.12

2,726,612,089.38

支付其他与经营活动有关的现金

330,455,852420,239,174.4735,689,125.8805,350,879.01,016,324,078.84 4 2 7 .42

1,580,916,92,030,591,2783,075,920,5123,971,400,2506,028,568,561

经营活动现金流出小计

88.69 .86 .83 .48 .55

投资活动产生的现金流出量 购建固定资产、无形资产和91,785,211.184,959,935.1257,484,908.6269,275,143.9

37,320,249.82

其他长期资产 38 2 0 0 支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位

支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

720,000.00

的现金

91,785,211.184,959,935.1257,484,908.6269,995,143.9

投资活动现金流出小计 37,320,249.82

38 2 0 0

筹资活动产生的现金流出量 偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利127,937,848245,733,542.6253,706,153.6401,796,254.0269,696,787.4息支付的现金 .87 8 0 0 4 其中：子公司支付给少数股186,400,000.0

69,961,837.94

东的股利、利润 0 支付其他与筹资活动有关

4,323,352.08 71,030,000.00

的现金

127,937,848245,733,542.6258,029,505.6401,796,254.0340,726,787.4

筹资活动现金流出小计

.87 8 8 0 4

现金流出量合计 1800640049 2313645071 3518909954 4630681413 6639290493

四、财务指标体系分析 （一）盈利能力状况分析

山西杏花村汾酒厂股份有限公司主要盈利能力状况指标（%）表7

项目 2008 2009 2010 2011 2012 总资产报酬率 0.28818685 0.28633547 0.29064655 0.319685865 0.356635997 净资产报酬率 0.210476381 0.270989749 0.312544441 0.398437434 0.447029072 销售毛利率 0.754003601 0.748651804 0.765912688 0.759991822 0.747723564 销售净利率 0.198550748 0.213633706 0.199535801 0.206000412 0.214101655 营业利润率 0.306728238 0.312977344 0.29480825 0.304291255 0.311038409

1、总资产报酬率

总资产报酬率是指企业息税前利润与平均总 …… 此处隐藏：3573字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……