费用报销流程及制度

费用报销

费用报销管理规定

为加强公司财务管理，正确组织费用核算，提高经济效益，本着厉行节约的原则，结合公司的实际情况，特制定本规定：

一、 日常费用报销规定：

公司员工日常费用，凭外来原始发票或收据，经财务部审查、复核，董事长或总经理签批后，据实报销。具体签批费用额度在1000元以内的由总经理签批完即可到财务报销，1000元以上的大额开支必须在总经理签批后再由董事长签字方可报销。

二、差旅费报销规定：

（一）、根据公司实际情况，公司报销的差旅费具体为：

1、全额报销自公司至出差目的地的往返车、船票以及地区间长途交通费用。 备注：a、各类人员出发不得乘坐飞机，因特殊情况需在乘机前经总经理批准，否则不予报销。b、各类人员乘船只限三等以下舱位，超标部分公司不予报销。c、乘火车300公里以上，可报销硬卧铺车票。

2、对住宿费、生活费执行依据职务制定的标准。

（1）、特殊地区：指北京、上海、天津、重庆、广州、深圳、厦门、大连市，副总经理级150元，中层人员（含副职）120元，一般工作人员100元。

（2）、省会城市及计划单列市、长江以南的地级市：副总经理级100元，中层人员80元，一般人员60元。

（3）、长江以南县级市、长江以北地级市：副总经理级80元，中层人员60元，一般人员50元。

（4）、长江以北县级市：副总经理60元，中层人员50元，一般人员40元。

（5）、各类人员出差当日返回的，报销往返交通费，临沂三区九县每日生活补助20元。

(二)、差旅费报销程序

（1）、费用报销流程：填写费用报销单部门经理签字财务经理签字

费用额度1000元以内

（2）、如因公需借款时，借款本人填写借款凭单，经总经理批准后才财务部支

费用报销

款。公务性质借款，一般不得超过3000元。

（3）、发生费用后，凭外来原始发票（或收据）3天内到财务部办理报账手续。差旅费用经财务部审核，总经理签字批准后，办理报销手续。3天以外办理报销手续的，逾期不予办理，费用自负，借支差旅费在当月工资中扣除。

（3）、由业务关系单位接待并已支付了费用的票据，不得拿回公司报销，否则一经查出将处以所报金额的2倍罚款。

（三）其他费用规定

1、各类人员外出参加各种会议、培训，有统一规定要求交纳的会务费，经批准可实报实销。

2、出差人员如因业务需要特殊开支的，须报总经理批准，具体开支标准报办公室登记备查，方可办理。出差回来后凭外来原始发票和办公室备查记录，经财务部审查、复核，总经理签批后，办理报销手续。

3、公司业务员差旅费用报销规定

业务员出差补助标准：20元/天·人，住宿费20元/天·人（确需住宿的须于当天公司下班前用当地座机向办公室登记），交通费、住宿费等费用凭外来原始发票（或收据）和出差报告单到财务部办理报账手续，经财务部审查、复核，总经理签批后，办理报销手续。

三、物资采购报销规定

1、公司所需各类材料、物资均由采购部门按照生产计划或销售计划，根据各部门提出的申购单组织采购。

2、采购部门在材料、物资入库时必须将外来原始发票、提货单等提交仓库管理员，由仓管部门组织验收入库，开据入库单。

3、采购部门报销采购费用时，必须将外来原始发票和由相关责任人签字的仓库验收入库单提交财务部门审查、复核，经总经理签批后办理报销手续。

四、招待费报销规定按照公司业务招待管理制度规定执行。

五、车辆费用报销规定，按照《公司车辆管理规定》中费用报销的有关规定执

行。

六、其他临时费用开支需提前请示部门主管级总经理，经批准后方可办理。