集团企业资金集中管理

集团企业资金集中管理的探讨

摘要：资金如同一个企业的“血液”，资金管理是现代集团性企业管理的核心，国内外越来越多的企业正在研究资金的集中管理，金融危机以后，企业的投、融资都受到了一定的影响，尤其是集团性企业，为了提高内部资金的使用效率，解决存贷双高等现象，防范资金链风险，增强融资能力，首要任务就是在现代企业制度的框架下，构建科学、规范、合理的资金集中管理模式。

关键词：资金集中管理；目标；模式；实施

中图分类号：f279.23 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2013）01-00-01

为了解决集团企业高速发展过程中资金规模与效益的问题，资金集中管理应运而生。在《企业财务通则》、《关于加强中央企业财务信息化工作的通知》和《关于加强国有企业财务监督若干问题的规定》等法规中，相关部门均要求加强财务集中管理，探索资金集中管理模式，加大财务信息化建设力度，增强集团公司资源配置和财务监控能力。资金集中管理的模式多种多样，如何组织一个集团的资金管理，使其在配合企业战略，完善内部控制等方面发挥作用是我们面临的问题，本文主要从以下几方面进行探讨。

一、集团资金集中管理的目标

集团性企业实现资金集中管理，需要达到以下几个目标：

（一）实时撑握资金动向，控制资金风险

集团制订相应的资金管理办法，对资金借贷进行管理；参与子公