商业承兑汇票保贴(中信银行)

商业承兑汇票保贴

一．产品定义

在事先审定的贴现额度内，银行承诺对特定承兑人承兑的商业汇票或特定持有人持有的商业承兑汇票办理贴现的业务，即给予承兑人或持票人保贴额度的一种授信业务。

申请商业承兑汇票保贴（以下简称“商票保贴”）额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。业务种类可分为给予贴现人的商业承兑汇票保贴额度和给予承兑人商业承兑汇票保贴额度两种。

二．产品优势

（一）对于交易双方

1．提高商业承兑汇票的信用，加强商业票据的变现能力和流通性，从而使得商业承兑汇票更易于被买方接受。

2．对承兑人来说，以商业信誉购买商品，节约营运资金和资金成本；同时，省去了开立银票需缴纳的费用和保证金，节约成本。

3．保贴额度循环使用，且出票无需在银行柜台办理，操作简便。

4．对于持票人来说，以买方的信用获得资金融通，贴现无需另

外的担保，手续比普通商票贴现简便快捷。

（二）对于银行

1．项目封闭运作，可以控制资金流向，提高了风险控制能力。

2．票据责任形成的隐形连带责任担保，降低了操作风险和操作成本。

3．通过票据业务，充分借助核心企业的结算链条，便利银行营销核心企业的上游企业，实现链式营销。

三．适用范围

（一）核心企业实力雄厚，履约能力强，且希望简化操作流程并降低财务成本。

（二）核心企业希望稳定上下游渠道，愿意通过自身信用支持上下游企业的发展。

（三）核心企业对其上下游企业的控制能力和管理能力较强，并希望借助银行通过商票进一步加强对上下游企业的管理和控制。

（四）核心企业希望借助商票保贴业务优化自身对下游经销商的支持政策，从而优化财务报表。

四．准入管理

与我行一般授信客户要求一致，但如商票承兑人为供应链非核心企业，核心企业应需提供一定的信用支持，并向我行推荐其重点下游分销商。

五．企业需提供的材料

除基本授信资料外，客户还应根据业务具体情况向我行提供或签署以下文件资料或协议：

（一）买卖双方的贸易合同或订单

（二）《商业承兑汇票贴现额度协议（给予贴现人）》

（三）《商业承兑汇票贴现额度协议（给予承兑人）》

六．操作流程

（一）商业承兑汇票保贴额度（给予贴现人）

1．卖方企业向我行申请保贴额度，通过审批后，卖方企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度协议（给予贴现人）》，约定保贴的具体条件。

2．买卖双方企业签订商品购销合同。

3．买方（或卖方）企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发，同时买方企业对商业承兑汇票进行承兑。

4．卖方企业根据协议约定向银行申请贴现，我行按照有关手续给予办理。

5．汇票到期，银行直接向承兑人提示付款。

（二）商业承兑汇票保贴额度（给予承兑人）

1．买方企业申请保贴额度，通过审批后，买方企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度协议（给予承兑人）》，约定保贴的具体条件。

2．买卖双方企业签订商品购销合同。

3．买方（或卖方）企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发，同时买方企业对商业承兑汇票进行承兑。

4．卖方企业根据协议约定向银行申请贴现，我行按照有关手续给予办理。

5．汇票到期，银行直接向承兑人提示付款。

七．授信审批政策

商票保贴额度纳入客户综合授信额度内统一管理，在综合授信规定的期限、额度和使用前提条件下，额度申请人可以连续、循环使用该额度。

八．定价及收费标准

（一）购买商业承兑汇票的费用按我行相关收费标准执行。

（二）贴现利率参照总行计划财务部公布的指导利率。

九．相关融资产品

（一）可与委托代理开票、委托代理贴现、买方付息票据贴现及贸易信用险项下融资等产品组合使用。

（二）可与先票后货存货质押、保兑仓等预付类产品组合使用。

十．风险要点及控制措施

（一）严格审查贸易背景，防止资金被挪用。

（二）应指定贴现申请人，并将贴现资金汇入贴现申请人指定账户。

（三）认真审查承兑企业的资信状况及偿债能力。

（四）认真审查票据的真实性，防范票据风险。

十一．贷后管理

除按照我行一般授信业务的相关贷后管理制度进行贷后管理外，商票保贴业务的贷后管理还有如下特殊要求：

（一）重点对承兑企业的生产经营状况、财务状况等进行跟踪检查，如发现影响承兑企业支付能力的异常情况，应及时采取有效措施防范风险，并将有关情况书面上报分行风险管理部。

（二）票据到期前应关注解付资金到账情况。

（三）如为核心企业下游经销商开具并承兑的商票保贴业务，应加强与核心厂商的沟通，密切关注核心厂商的财务情况、经营状况以及销售政策等的变化。

十二．相关制度

（一）《中信银行商业汇票贴现业务管理办法》

（二）《中信银行商业汇票直贴业务操作规程》

十三．典型案例—银行给予贴现人保贴额度

（一）背景资料

A钢铁公司为一大型工业集团公司，公司经营范围：钢铁冶炼、加工、电力、煤炭、工业气体生产、码头、仓储、运输等与钢铁相关的业务。主要产品包括冷轧产品、热轧板卷、无缝钢管、高速线材和钢坯，公司产品广泛应用于汽车、家电、石油、高档建筑和金属制品等行业。

2006年，A钢铁公司年销售额达705亿元，利润总额162亿元，净利润110亿元，净资产收益率达26.59%，并连续多年保持稳定增长势头。该公司在我行获得10亿元综合授信额度，但一直未使用。

（二）需求分析

1．A钢铁公司所属行业为典型的资金密集型行业，与上下游企业间交易频繁、单笔交易额巨大，适用于票据结算，但频繁的在银行柜台开票占用其财务人员的大量精力。

2．A公司上游供应商数量大约在15个左右，是其重要的合作伙伴。A公司非常注重保持上游供应商的稳定发展，希望借助银行手段监控供应商对销售资金的使用情况。

3．A公司上游供应商多是铁矿石、电煤供应商，属于典型的资源型行业，利率承受能力较强。但与A公司相比，其上游供应商实力稍弱，非常需要资金以保证自身的经营周转。

（三）解决方案

通过分析A公司的需求，我行营销其通过商业承兑汇票结算方式支付上游采购款项，我行为其上游供应商收到的A公司开具的商票提供保贴服务（该公司一直没有启用综合授信额度，商业承兑汇票贴现额度可以占用其综合授信额度，该公司在其他银行履约情况良好），同时我行表示愿意对其推荐的供应商给予融资支持并配合A公司对其供应商销售款的使用情况进行实时监控。

最终，A钢铁公司接受了我行提出的融资方案。2007年，A公司成立了采购中心，采用商票结算方式采购原材料，并推荐了多家铁矿石供应商在我行办理贴现业务。

（四）案例评价

从本案例可以发现，客户营销的成功很大程度来源于我行对客户需求的精确把握和针对性的产品设计。在需求的把握上，如果单纯从企业本身出发可能很难找到突破点，如果从整个供应链角度着眼，可能会收到意想不到的效果。

十四．典型案例—银行给予承兑人保贴额度

（一）背景资料

A企业为国内某知名PC机生产商，公司经营范围是台式机、笔记本及相关配件的生产与销售，年销售额达319.8亿元，主营业务利润39亿元，公司 …… 此处隐藏：2463字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……