项目部经济活动分析（完整版）(5)

的87.78%,占开累收入的5.09%,管理费用超支的主要原因暂未超支。

七、安全生产费用

2016年，公司下达的安全费用预算为 149.72 万元，本年实际发生安全生产费用175.24万元，占预算的 117.05%，占收入的 2.16%。本项目开累营业收入为 8125.77万元，开累安全生产费用投入 184.58万元，占开累收入的2.28%。

安全费用投入超预算的原因：既有线施工为了保证人身安全，防止意外事故的发生。

第三章 验工计价情况分析

一、验工计价情况

截止2016 年6月 20日，业主验工计价累计金额为3407万元。已完未验累计金额为3428万元（主要是合同清单外项目未和计量专家对接重新组价验工，另现场实际数量较清单数量大），超验累计金额为750万元，实际完成产值累计金额为 6084万元。项目实际盈利额1385万元。具体细目详附件：项目经济活动分析表8。

二、验工计价与实际完成产值主要偏差及主要原因分析

业主验工3407万元，实际施做产值6084万元，验工超验750万元。 偏差原因分析：

因贵阳市朝阳洞路道路改造桥梁工程以50m预制T梁上跨既有沪昆上下行线、贵阳上行出发联络线、后巢联络线及安全线，新建桥梁工程与既有

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铁路设备存在冲突，新建桥梁基础施工需改移15线安全线S36立柱及下锚装置等迁改，实际产生施工费用1290万元。因还未与业主签订施工分包合同，暂时无法验工。由于总包合同清单有缺项及变化，造成部分已完工程无法验工计价，需签订补充合同后进行验工计价。

第四章 二次经营情况分析

一、二次经营管理工作开展情况

1、二次经营管理策划书编制、审核、审批情况

已于2016年1月15日编制并上报公司审批，经公司成本部审核需修改，重新编制上报，项目部已重新编制，并通过公司审批。 2、二次经营管理工作推进情况

项目部编制了《变更索赔策划书》，并在规划工程中二次经营工作的顺利开展。

3、二次经营管理工作组织机构情况

公司全面负责项目部的变更索赔工作，项目部负责建立变更索赔管理体系，施行以项目经理为第一责任人的变更索赔责任制。

贵阳市朝阳洞路道路改造工程跨铁路桥变更索赔领导小组： 组长：张强（项目经理） 副组长：廖启彬（项目书记）

组员：田波（项目总工）、汪东升（工经部长）、王克（工程部长）、陈志蒙（财务部长）、徐明（物机部长）、赵贻彬（实验室主任）。

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4、二次经营管理目标责任书签订情况 项目部正在草拟，计划于2016年9月签订。 二、二次经营工作效果。

1）截止2016年6月20日 ，已实现的二次经营累计验工产值0元，产生累计利润 0元。

2）已完成二次经营、变更索赔手续但还未计价的二次经营产值总计 800万元，这部产值预计可实现的总利润500万 元。

3）未完成相关手续的二次经营项目产值预计400万元，这部份项目预计可实现的总利润100万元。

6、近期需重点推进的二次经营项目情况介绍。

施工过程中建渣挖、装、运数量的签证；桩基遇溶洞二次回填成孔；新增抗滑桩工程、桩基桩桩径变更；土石方工程施工图纸提量。梁场建设工程签证。

三、二次经考核兑现情况 暂无

第五章 责任成本分析

一、项目责任成本管理体系建立

1、项目部是否成立了以项目经理为第一责任人的成本管理责任制？ 是。

2、是否建立项目责任成本管理矩阵，若建立则附上项目责任成本管理责任矩阵。附件项目责任成本管理责任矩阵。 是。

3、项目成本人员配置情况，人员配置是否答符合项目精细化管理的要求。 符合。

二、责任成本预算管理

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1、按精细化管理实施细则，本工程责任成本预算编制与下达的时间为2015年10月1日，工程责任成本预算下达的实际时间为2016年4月10日。

2、第一次项目责任成本预算下达总额为 6727.4604万元，对应产值8428.8621万元。

3、责任成本预算调整情况：

1）2016年6月20日 调增项目责任成本 0 万元，调增责任成本对应产值 0 万元。 三、责任成本分解情况

1、按责任成本费用组成分解情况《详见附表9》 2、按工程构成分解情况《详见附表9》 3、按考核时间分解情况 无 ................. 四、责任成本验工计价

1、本季公司批复责任成本验工计价金额 0万元，累计批复责任成本验工计价金额 1385.5757万元。

2、公司批复的责任成本与实际完成产值是否相符？若不符，主要体现在何处？

基本相符，过程中存在清单外项目，需要与公司沟通过程中逐步调整。 3、项目部对公司批复的责任成本验工计价金额的异议：无 五、责任成本分析 1、责任成本节超情况

开累完成责任成本验工计价金额3141万元，项目的考核成本及税金4718 万元，项目责任成本超支920万元。

2、项目责任成本节超原因分析

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1）管理费节超情况分析。开工以来，实际发生管理费281.83万元，根据项目实际产值按比例情况及项目工期计划，应发生管理费282.29万元，管理费超支-0.46万元。

2）材料费节超分析:开累材料超支204万元，具体详本经济活动分析第七章。

3）机械使用费节超分析：:本季机械使用费超支(或节省) / 万元,累计机械使用费超支(或节省) / 万元，具体详本经济活动分析第八章。 4）人工费（含辅材费）节超分析：

实际发生人工费超支，主要是因为桩基工程、墩台主体工程、预制梁工程及梁场建设工程超限价分包。 5）因业主原因造成的成本超支分析

工期影响，增加盖梁模板投入。梁场用地迟迟不能解决，造成模板投入增加。

6）因天气原因造成的成本超支分析

夏季多雨，影响砼浇筑，延期现场焊接工作进行。 7）人材机价格上涨造成的成本超支分析

燃油、钢材价格上涨，造成实际发生成本大于业主清单收回成本。 8）施工工艺改变造成造成的成本节超分析

如：?异性模板投入增加，成本增加。?人工挖孔桩施工变更为旋挖钻机钻孔施工，提高了施工效率，降低了安全风险。 9）对成本节超影响较大的单项、单位工程分析。

?土石方工程，责任成本挖基坑石方单价62.,79元/m3，实际成本投入达到164.9元/m3，因地质坚硬，工期紧张机械一次性投入增加造成成本投入增加。

?桩基工程，责任成本单价（成孔）772元/m3,实际分包发生费用990元

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