项目部经济活动分析（完整版）(4)

3 贵阳市南明区新立星建材经营部 200.00 85% 389 330 199 51.16% 190 131 否 4 贵阳市政建设有限责任公司 820.8 90% 755 680 520 68.88% 235 160 否 5 贵州鑫邦杰商贸有限公司 121.84 85% 116 99 70 60.35% 46 29 否 6 重庆新渝洋钢模制造有限公司 188.68 100% 116 116 100 86.21% 16 16 否 7 贵阳小河区鑫磊建材有限公司 820.8 90% 8 7 0 8 7 否 8 中石油铁工油品销售有限公司 60 100% 69 69 50 72.47% 19 19 否 9 成都川锚路桥机械有限公司 32.58 100% 33 33 15 45.46% 18 18 否 10 11 贵州邦吉科技发展公司 贵阳中铁混凝土有限公司 142.90 41.4 90% 90% 212 75 191 68 200 63 94.34% 84% 12 12 -9 5 否 否 12 贵州建工混凝土有限责任公司 80.8 90% 195 176 150 76.93% 45 26 否 13 贵阳市南明区鸿兴筑物资经营部 100% 6 6 3 50% 3 3 否 14 15 贵州通利贸易经营部 衡水德斯特工程橡胶有限公司 5 95% 100% 5 18 5 18 4 15 80% 83.34% 1 3 1 3 否 否 四 1 2 五 1 六 1 2 3 4 小计 机械使用费 贵阳顺大劳务有限公司 成都市荣丰建设备公司 小计 其他租赁 3409.76 196.65 32 228.65 70% 70% 70% 70% 3233 88 3 92 38 38 2818 62 2 64 27 27 2103 0 0 0 0 0 0% 0% 0% 0 0 1130 88 3 91 38 38 107 44 1 11 715 62 2 64 27 27 107 44 1 11 否 否 否 贵阳旭日建材有限公司 38.84 小计 其它 履约保证金 待确认销项税 职工报销 贵州金川工程检测公司 38.84

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5 贵阳龙城广告装饰工程部 2 2 6 7 8 9 10 贵阳顺源管网有限公司 张习忠 贵阳娇顺达物资经营部 贵州道兴检测公司 贵州新黔彩广告有限公司 14 5 3 2 4 14 5 3 2 4 小计 合计 5562 4790 3339 193 2461 193 1644 6795.33

应付账款分析：

1）、是存在已发生未列成本的外欠248万元款,分别是1、既有线迁改（公交车站改移、安全防护）配合施工工程（内江第五建筑劳务有限公司）44万元，2、内江市东兴区第五建设工程公司（墩台主体工程）108万元，3、土石方及建渣弃置费29万元，生产用电费18万元，4、水费（生活用水及施工用水）3万元，5、土石方及建渣弃置费31万元，6、零星材料15万元，

2）、是否存在诉讼或堵工风险？主要是哪几笔款项？否

3）、是否存在需支付资金占用费的材料费（如钢材），合同约定的资金占用费支付比例，目前欠款本金 0 万元，累计应支付资金占用费 0万元。否

4）、是否存在超合同、无合同验工情况？分别是？是否存在超控制比例付款的情况？分别是？否

5）、劳务合同履约保证金交纳情况：四川鸿俊晟建筑工程有限公司

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40万元已缴，内江第五建筑劳务有限公司20万元己缴，贵阳顺大劳务有限公司26.84万元己缴，宜昌超越路桥有限公司18万已缴，重庆鑫江建设工程有限公司应缴纳6.1万元，已缴2万元，合计107万元。

6）、其他需要说明的事项（如有）：无

2、其他应付款分析

3季度9月份末，项目部其他应付款总额是163万元，较年初增加156万元。其他应付款主要是：1）、贵阳顺大劳务有限公司26.84万元， 2）、 四川鸿俊晟建筑工程有限公司40万元，3）、内江市东兴区第五建筑工程公司20万元，4）、重庆鑫江建设工程有限公司2万元，5）、宜昌超越路桥有限公司18万元，6）、待确认销项税额43.74万元，7）、 职工报销款0.84万元，8）、贵州金川工程检测有限公司11.72万元。 3、应交税费分析

3季度9月份末，项目应交税费余额为1.67万元，较年初的 -22.77万元减少了24.44万元。

本项目业主累计验工7301.69万元，但因为业主开单原因，项目部实际按照业主支付5800万元交纳各种税费共计 199.14万元，已抵扣税金44.13万元，企业所得税2%已交6.88万元转公司,综合税率为3.56%。具体明细如下表： 单位：万元

项目 营业税 计提基数（开累营业收入） 5800 税率 3.00% 累计计提 172.25 累计支付 172.25 期末数 0

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城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 副调基金 合计 172.25 172.25 172.25 3800 3800 7% 3% 2% 0.1% 3.36% 10.04 4.3 2.87 2.8 10.04 4.3 2.87 2.8 0 0 0 0 0

192.26 192.26 三、存货分析

3季度9月份末，存货总额999.87万元，其中:原材料 73.80万元。 1、 原材料分析：主要是制梁存放的钢材，制梁完成后减少存货量。 2、 已完工未结算分析：

附：项目收入与验工情况表 万元

工程名称 合同金额 同一业主预开累确认开累工程期末已完付账款对冲营业收入 结算 工未结算 金额 8125.77 7301.69 800.00 926.07 朝阳洞路跨铁 9516 路桥工程 已完工未结算金额926.07万元，要分析原因及将采取的措施？主要是合同内9月份末未及时验工及合同外的部分,工经部应主动找业主相关部门签字及时完善手续。

四、项目（开累）盈亏分析

附表：项目经营情况 表 单位：万元

号序一二 三 四 五 六 内容 主营业务收入 主营业务成本 营业税金及附加 管理费用（科技费用） 财务费用 资产减值损失 本年累计 7992.52 6897.76 129.39 -32.64 0.024 开累 8125.77 7031.01 134.00 -32.63 0.0275

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七 八 营业外收支净额 其中：营业外收入 营业外支出 5.00 5.00 988.36 利润总额 992.98 五、项目实际盈亏分析

项目潜盈潜亏分析表 单位：万元

项目 初始预计总收入 预计总收入 变更、调差等预计增加金额 变更等预计减少金额 至完工时预计总收入 账面实际成本 已发生但未归集成本（多列预计合同总成本 成本填“-”号） 剩余工作量尚需发生成本 至完工时预计合同总成本 项目实际情况 预计合同总毛利 至完工总毛利 实际完工百分比 按目前的完工程度应确认毛利 应%确认合同毛利 综合税率 税金及附加 扣科技费用、利息支出、资产减值损失 利润总额 财务已确认利润总额 税后：潜盈潜亏（“+”号为潜盈） 金额 9516 9516 7031 248 955.00 8234.00 1282 88.41% 1133.00 3.56% 40.33 0 1092.67 1094.75 -2.08 备注 (1) (2) (3) (4)=(1)+(2)+(3) (5) (6) (7) (8)=(5)+(6)+(7) (9)=(4)-(8) 10=(5+6)/8 (11)= (9)*(10) (12) (13)=(11)*(12) (14) (15)=(11)-(13)-(14) (16) (24)=(15)-(16)

六、项目管理费用

公司下达的项目管理费用总额为470.48万元，累计已发生427.43万元，其中:业务费51.31万元,扣除不应由本项目承担的管理费 14.45万元，(包托业务费2.74万元),开累实际发生管理费412.98万元,占项目管理费

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