会计实务模拟实训资料（样表）(10)

广发证券公司

业务委托书

资金账号：158123456784796

委托人：辽宁华宇起重机有限公司2009年12月11日 证券名称 大华债券 场内成交单号码 营业员签章：利菲

50. 11日，委托广发证券公司仪每股1.5元的价格购入深圳华强股份有限公司的500000股股票，作为长期投资，并支付交易税费3750元。该股份占华强公司25%的股份。投资当日，华强公司可辨认净资产的公允价值3062400元。采用权益法核算。

股数与面额 600000份（1元） 限价 1.06元 有效时间 附注 成交过户交割单 买

股东编号 公司名称 申办编号 申报时间 成交时间 上次余额 本次成交 本次余额 本次库存 788775 753750 35025 2009.12.11 辽宁华宇起重机有限公司 成交证券 成交数量 成交价格 成交金额 佣金、过户费、印花税 应收金额 到期日期 到期金额 深华股份 50000股 1.5元 750000 3750.00 753750.00 经办单位：广发证券公司

51. 12日，产成品入库。LN旋臂起重机入库8台，GF12汽车起重机入库3台。（无需填制凭证，月底统一核算）

辽宁华宇起重机有限公司

产品入库单

货号 10101 10201 品名 规格 数量 生产日期 生产车间 检验单号 入库人：

52. 12日，缴纳本月社会保险费和工会经费。收到地税局返还的税收通用缴款书，已经从社保基金专户划转各项基金共计138 008元，缴纳工会经费6898元。（注：本公司个人负担的社会保险费、住房公积金、工会经费等部分不通过“其他应付款”科目核算，为了保证各项社会保险费、住房公积金、工会经费等项目的完整性，均通过“应付职工薪酬”科目核算）

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锦州市职工社会保险基金结算表

2009年12月

单位名称：辽宁华宇起重机有限公司

单位编码：98765432——1 本月扣款期限：2009.12.12 应缴项目 核定金额 1. 养老保险缴费基数 345020 2. 补缴历年保险费工资总额 0 3. 养老保险单位缴费率 20% 4. 单位应缴养老保险费金额 69004.78 5. 其他应缴养老保险费金额 0 6. 养老保险费个人缴费总额 27600.82 7. 其中：个人缴费月基数 19359.24 8. 养老保险缴纳合计 96605.60 9. 失业保险缴费基数 345020 10. 补缴历年失保费工资总额 0 11. 失业保险单位缴费率 2% 12. 单位应缴失业保险费金额 6900.14 13. 其他应缴失业保险费金额 0 14. 失业保险费个人缴费总额 3450.46 15. 其中：个人缴费月总额 2419.91 16. 失业保险缴纳合计 10350.60 17. 单位缓缴社会保险费金额 0 18. 应缴纳金额 106956.20 盖章后代收付款凭证 合计（大写）壹拾万陆仟玖佰伍拾陆元贰角 打印日期：2009.12.12 补充资料：

1. 月末养老保险账户职工 110人 2. 月末养老保险缴费人数 110人 3. 月末领取养老金 0 4. 单位缓缴社会保险费 0

应付项目 核定金额 19. 月养老金基数 0 20. 一次性调整金额 0 21. 一次性补助金额 0 22. 建国前参加革命加发生活费 0 23. 其他按规定支付额 0 24. 一次性补充养老金 0 25. 丧葬补助费、抚恤金 0 26. 其他按规定一次性支付金额 0 27. 终止养老保险关系支付额 0 28. 房贴 0 29. 应支付医疗费 0 30. 31. 32. 33. 34. 支付合计 0 35. 自负金额 0 36. 应拨付金额 0 锦州市社会保险事业基金结算管理中心结算专用章 47

锦州市职工社会保险基金结算表（医疗保险费部分）

2009年12月

单位名称：辽宁华宇起重机有限公司

单位编码：98765432——1 本月扣款期限：2009.12.12 应缴项目 核定金额 1. 医疗保险缴费基数 345020 2. 补缴历年医保险费工资总额 0 3. 医疗保险单位缴费率 7% 4. 单位应缴医疗保险费金额 24150.88 5. 其他应缴医疗保险费金额 0 6. 医疗保险费个人缴费总额 6900.82 7. 其中：个人缴费月基数 19359.24 8. 医疗保险缴纳合计 31051.80 9. 生育保险缴费基数 0 10. 补缴历年生保费工资总额 0 11. 生育保险单位缴费率 0 12. 单位应缴生育保险费金额 0 13. 其他应缴失业保险费金额 0 14. 生育保险费个人缴费总额 0 15. 其中：个人缴费月总额 0 16. 生育保险缴纳合计 0 17. 工伤保险缴费基数 0 18. 盖章后代收付款凭证 合计（大写）叁万壹仟零伍拾壹元捌角 打印日期：2009.12.12 补充资料：

1. 月末养老保险账户职工 110人 2. 月末养老保险缴费人数 110人 3. 月末领取养老金 0 4. 单位缓缴社会保险费 0

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应付项目 核定金额 19. 工伤保险单位缴费率 0 20. 单位应缴工伤保险费金额 0 21. 其他应缴工伤保险费金额 0 22. 工伤保险费个人缴费金额 0 23. 其中：个人缴费月基数 0 24. 工伤保险缴纳合计 0 25. 单位缓缴社会保险费金额 0 26. 应缴纳金额 31051.80 锦州市社会保险事业基金结算管理中心结算专用章

应拨交工会经费缴款书

缴款日期：2009年12月12日 所属月份 12 职工人数 110 本月工资总额 ￥344752 按2%计应拨交金额 缴费单位 户名 账号 开户行 比例 40% 万 ￥6895.04 收入基层工会 工作费户 户名 账号 开户行 比例 60% 合计金额人民币 上解上级工会 工作费户 户名 账号 开户行 比例 40% 辽宁华宇起重机有限公司 021686822882537 中行锦州分行陵南支行 千 佰 十 元 角 分 ￥ 6 8 9 8 0 0 上列款项已划转有关工会账户 银行盖章 （大写）陆仟捌佰玖拾捌元整

中华人民共和国 税收通用缴款书

填发日期：2009年12月12日 征收机关：锦州市地税局

缴款单位代码 缴款单位全称 开户银行 账号 税种 210703987654321 辽宁华宇起重机有限公司 中行锦州分行陵南支行 021686822882537 品目名称 所属时间 收缴国 库 编码 名称 06070500 国库凌河区支库 2009年12月30日 预算级次 实缴金额 限缴日期 预算科目 企业基本养老保险费 2009.12.01——2009.12.31 市100% 69004.78 企业基本养老保险费社会统筹 102010101养老保险费社会统筹部分收入 企业基本养老保险费 2009.12.01——2009.12.31 市100% 27600.82 企业基本养老保险费个人账户（8%） 102010101养老保险费个人部分收入 失业保险费 2009.12.01——2009.12.31 市100% 6900.14 企业失业保险费单位缴费 …… 此处隐藏：2899字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……