餐饮连锁企业营运手册店长手册预算管理

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餐饮连锁企业营运手册店长手册预算管理）

主题四：预算管理

“预则立，不预则废”作为门店管理第一责任人，在

进行各项工作之前都应做好详细的计划。尤其是门店各项

在本主题的学习中，你将会掌握，

□ 门店可控费用的组成部分？ □ 如何去做门店费用预算？ □ 公司的预算制度如何？ □ 餐厅预估要点指南

门店可控费用的组成

在进行门店可控费用组成部分学习之前，让我们先来回顾一

下门店单店损益的实现过程：

损 益 表

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通过上表，我们看出在整个损益实现过程中，作为门店店长可以控制的费用部分仅限于“经营费用”中的可控费用。主要包括：工资、福利费、电费、水费、煤气费、修理费、通讯费、物业管理费、卫生费、取暖费、材料物资、低值易耗品等。

如何做好门店费用预算？

1、各门店据上月实际发生额及经营状况进行编制。

2、每月15-18日17：00前将次月预算，以统一格式上报办公室 3、使用表单如下：

各门店用款计划1

（）店用款计划表2

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圆珠笔 订书针 曲别针 帐本 信纸 胶水 剪刀 票据夹 领料单 工作请示卡 进销存卡 文件袋 盘点表 中性笔 硬皮本 入库单

支 盒 盒 本 本 个 个 个 本 本 本 个 本 支 本 本

小计 汤碗盖 360''汤碗 500''汤碗 安士杯 安士杯盖 一次性勺子 一次性筷子 POS 餐巾纸 垫片纸 面包纸 一次性纸杯 吸管 牙签 个 个 个 个 个 个 个 包 张 张 个 包 包

机 叫 货

小计

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大背心袋

个 个

餐 饮 类

小背心袋

小计 茶蛋袋 大异型袋 小异型袋 垃圾袋 保鲜膜 个 个 个 个 卷 卷 卷

包 装 类

宽胶带 窄胶带

小计 双面胶 毛巾 洗洁精 去污粉 肥皂 洗衣粉 香皂 收银白票 色带 笼布 卷 条 斤 盒 条 斤 块 卷 盘 块 个 支 块 斤 个 付 个 片 个 斤 包 个

耗 材 类

一次性口罩 一次性手套 不沾油方巾 灭蝇水 墩布 胶皮手套 苍蝇拍 创可贴 塑料刷 洁厕剂 老鼠药 塑料清洁球

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除垢剂 地板刷 钢丝球 火碱 水尾笤帚 色带架 保鲜盒(大) 瓷醋

壶 烫伤药

袋 个 个 斤 个 个 个 个 个

小计 铝锅 不锈钢盘 (大) 电饭煲(小) 不锈钢盆 小汤桶 40# 30# 50*30 口 个 个 个 个 个 面 个 台 个 个 个 个 台 台 18# 个 26# 口

低 耗 类

粥勺 油勺 镜框 笊篱 炒灶(单眼) 炒勺 油隔 油盆 塑料托盘 双眼灶 电饼档 不锈钢料缸 小计

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3.4、为准确核算公司费用，各门店应于每月27日前，将本店当月水费、电费、煤气费、电话费、物业管理费、其它相关费用等进行统计，按下表填报财务部。估计测算期限为上月26日至当月25日。

本月费用统计表

统计时间：上月26至本月25日

公司预算编制制度：

3.门店预算编制方法（详见制度ZZCW001）

餐厅预估要点指南

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异产品、使用效率等。

包装成本 (%)

损益汇总表

*考虑最近三个月的成本、促销活 动产品销售百分比、新产品、季 节变化和价格变化。

工时成本 (%)

最近三周的员工工时， 每 月营业额和平均每小时 营业额比率。

*考虑单位或非单位生产培训、管 理组的招募和发展员工招募提高 士气、月薪时薪管理组、休假、 员工大会、管理组会议、座谈会。

管理组工资 (￥) 餐饮接待费 (￥) 广告宣传 (%) 促销(%)

管理组班表、工资报告、 *分析管理工时与营业额之比较 损益汇总表。 损益汇总表 *考虑附近公关单位状况

损益汇总表

*依照公司分摊本餐厅百比

餐厅行销计划、 市场活动

*运用餐厅的历史记录，追踪并调 整赠券、报纸广告和奖品费用

外部服务 (￥) 制服(%)

损益汇总表有关合同

*对合同进行检查，考虑草坪和下 雪等季节性费用

近期价格

*根据需要进行，考虑岗位分配情 况。

营运物料 (￥)

损益汇总表

*根据需要进行计划；考虑清洁用 品的质量和供应情况，以及近期 的损益汇总表趋势。

维护保养 (￥)

损益汇总表

*根据需要进行计划，考虑零配件 费用、设备运行状况、环境美化 以及过去的开支。

公共事业费 (￥)

损益汇总表

*根据餐厅的记录进行计划，或根 据月的费用发票对下月的开支进 行预算

办公用品 (￥) 现金盈亏 (%) 杂项

损益汇总表

*根据需要进计划

损益汇总表

*根据餐厅的记录进行计划

损益汇总表

*根据需要进行计划，考虑非重复 性花费，比如培训材料，会议， 特殊促销，包括向某些组织捐赠 财物。

可控制费用 (%) 不可控制费 用(%) 有关合同、损益汇兑表

*乘以上个月的营业额作为预估 总数