用友软件U8案例资料(2)

会计科目：1122 应收账款 余额：借 160 000元

表19 2010年1月份应付账款期初余额一览表

会计科目：2202 应付账款 余额：贷 222 300 元

（第三课）

蓝梦公司会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。

三、 总账模块中的凭证处理部分：

1. 填制凭证：以02操作的身份登录企业门户，填制如下凭证：

操作提示：业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证

注意：第一张凭证为样本，不可使用，需要点击“增加”来增加凭证

用友U8练习题

① 2日,市场部梅眉支付产品推广费3 000元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1234）。

借：销售费用──其他费用（660104） 3 000

贷：银行存款──人民币户（100201） 3 000

注意：银行账科目会出现结算方式的辅助项。

当借方有数据时，在贷方金额处按“=”可以调取借方数据。 摘要不能为空

科目必须是最末一级明细科目 借贷方金额必须相等

金额列的红线后面的数据是指角分 直接增加会自动保存当前填制的凭证。

② 5日,财务部李纳从银行提取库存现金10 000元（附单据1张，库存现金支票号2345）。

借：库存现金（1001） 10 000

贷：银行存款──人民币户（100201） 10 000

③ 8日,市场部李斯奇支付本月租房费1 800元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1235）。

借：销售费用──其他费用（660104） 1 800

贷：银行存款──人民币户（100201） 1 800

④ 10日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费1 600元，交回现金200元（附单据1张）。

借：销售费用──其他费用（660104） 1 600 库存现金（1001） 200 贷：其他应收款──应收个人款（122102） 1 800

注意：因 其他应收款-应收个人款科目设置了“个人往来”辅助项，所以要求设置辅助信息。

⑤ 10日，财务部李纳以转账支票支付企划部电信费620元（附单据1张）。

借：管理费用──其他费用（660205） 620 贷：银行存款──人民币户（100201） 620

注意：因 管理费用──其他费用科目设置了“部门核算”辅助项，所以要求设置部门辅助信息。

⑥ 10日，收到泛美集团投资资金10 000美元，款项已存入银行（附单据２张）。

借：银行存款──美元户（100202） 68 725 贷：实收资本（4001） 68 725

注意：因 银行存款──美元户科目为外币科目，设置了外币计量，故输入外币金额时会自动根据当初设置的记账汇率将外币金额转为本币金额。（汇率也可以根据当前汇率进行更改，如果因为汇率相差太大，可以本币金额处按“F11”重新计算）

⑦ 15日，制作部为ERP多媒体学习光盘研发工程领取CD-RW光盘片5张，CD-R光盘片10张，软盘4盒（附单据1张）。

借：生产成本──直接材料（500101） 670 贷：原材料──CD-RW光盘片（140301） 400 ──CD-R光盘片（140302） 150

──软盘（140303） 120 注意：因 生产成本──直接材料科目设置了“项目核算”辅助项，所以要求设置项目辅助信息

因 原材料科目账页格式为“数据金额式”，并且设置了计量单位，故会提示要求输入“数量”与“单价”

在有数据的情况下，按空格键可以切换数据的借贷方向。

在有数据的情况下，按“-”号，可以改变数据的颜色，即改变金额的“正、负”

如果分录的辅助项出现了错误，想进行修改，可以先选择该分录，然后双击该分录的辅助项。

816日,企划部购买办公用品100元，以现金支付，02号操作员填制如下错误凭证。 ○

借：管理费用──办公费用（660203） 100 贷：银行存款──人民币户（100201） 100

2、审核凭证：以01操作员的身份登录企业门户，对上题02号操作员填制的凭证进行审核。将1-7笔业务凭证审

核通过，并对第8笔业务进行标错。

用友U8练习题

操作提示：以01操作员的身份登录企业门户， 业务——财务会计——总账——凭证——审核凭证。 注意：凭证审核人与制单人不能为同一人。

单击“审核”凭证会自动转到下一张凭证。

审核的快捷键是“F2”

3、查询凭证：以02操作员的身份登录企业门户，查询标错的凭证，执行打印预览的操作（此练习主要为了练习查询凭证的操作，不用进行其他操作。）

操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——查询凭证，选择“有错凭证”，点击“确定”，显示出凭证后，点击“预览”。

4、修改凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对标错的凭证进行修改，改为如下凭证，并保存。

借：管理费用──办公费用（660203） 100

贷：库存现金（1001） 100

操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证，

在原错误凭证上进行修改，保存即可。 注意：凭证填制人与修改人需为同一人。

5、作废凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对上题修改的凭证进行作废处理。

操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证，

找到需要作废的凭证，制单——作废。

注意：执行记账工作时不会对作废的凭证进行记账。

6、删除作废凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对上题作废的凭证进行整理理。

操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证，

制单——整理凭证。

7、执行出纳签字：以04操作员登录企业门户，对所有需要出纳签定的凭证进行出纳签字。

操作提示：以04操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——出纳签字。

8、执行主管签字：以01操作员登录企业门户，对所有凭证进行主管签字。

操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——主管签字。

9、对凭证进行科目汇总：以01操作的身份对所有未记账的凭证进行科目汇总，并执行打印预览命令。

操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——科目汇总，

选择“未记账凭证”，确定。

10、设置常用摘要为：① 支付费用；② 提取库存现金；③ 报销差旅费。

操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，设置——基础档案——其他——常用摘要。

11、设置常用凭证： ① 提取库存现金

借：库存现金（1001）

贷：银行存款──人民币户（100201）

② 报销差旅费

借：销售费用──其他费用（660104）

贷：其他应收款──应收个人款（122102）

③ 支付费用

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