13年春-会计电算化及实务模拟实训资料

会计信息化系统财务部分上机题

总账上机题（操作环境：用友软件）

第一章 系统初始化及首页账务处理

第一部分：建立新账套（操作模块：系统管理）

1.增加操作员： 01自己姓名6 02王晓 03刘明 04陈凡

2.建立账套：账套号：班号后一位+学号后两位 账套名称：黑龙江阳光科技公司

账套路径：默认 启用时间：2014年1月； 单位名称：黑龙江阳光科技公司 单位信息的其他项为空 行业性质：新会计制度科目 按行业性质预置会计科目 客户、供应商分类 业务流程选择为“默认流程” 客户、供应商编码级次：2-2-2 部门编码级次：2-2 科目编码级次：4-2-2-2-2-2 数据精度为默认值 账套主管：自己姓名6

注意：建账成功后，请启用总账、工资、固定资产，启用日期为：2014年1月1日 3.设置权限：以Admin身份注册后，在“权限—>权限”菜单中设置如下权限

自己姓名6：账套主管 王晓：审核凭证、出纳签字 刘明：总账、财务报表 陈凡：工资、固定资产

4.备份：手动备份

第二部分：总账初始化（操作模块：总账） 1.参数修改： “出纳凭证必须经由出纳签字”。

2.设置凭证类别为“记账凭证”并增加凭证常用摘要如下：

001 提取备用金 002 报销差旅费 003 购买办公用品 004 购买商品 005 销售商品 006 职工出差借款 3.设置结算方式为：

1--现金 2--支票 201--现金支票 202--转账支票 9--其他

4.设置部门档案如下：

01-综合部 0101-总经理办公室 0102-财务部 02-市场部

03-开发部 0301-开发一部 0302-开发二部

5．设置职员档案如下：

6．设置客户分类如下：

01--长期客户 02--中期客户 03--短期客户

7．设置客户档案如下：

中期客户：02001-黑龙江职业技术学校、02002-黑龙江实达科技公司 短期客户：03001-黑龙江科迪软件公司、03002-黑龙江仕通计算机学校

8．设置供应商分类如下：

01--工业 02--商业 03--事业 04—其他

9．设置供应商档案如下：

工业：01001-黑龙江万科软件有限公司、01002-黑龙江中天工贸有限公司 商业：02001-昆明天利公司、02002-黑龙江通达计算机公司

10.在会计科目表中增加或修改会计科目如下：

要求：1.指定现金总账、银行总账科目；指定现金流量科目；。

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３

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５

11.“系统菜单—>设置—>编码档案—>项目目录”菜单中设置项目目录如下：

A.项目大类：大类名称：“车辆费用项目”，选择“普通项目”，项目级次：2-2，项目结构为默认值 选择核算科目：全部车牌号码

项目分类定义：01-保险费 02-燃料费 03-审验费 04-停车过路费 05-修理费 06-保养费 项目目录(在维护中录入)：

0101-保险费（保险费） 0201-燃料费（燃料费） 0301-审验费（审验费） 0401-停车过路费（停车过路费） 0501-修理费（修理费） 0601-保养费（保养费） B．设置现金流量项目

12.

录入总账会计科目及辅助核算的期初余额

(1)录入会计科目余额（参见：会计科目表中的科目期初数据） (2)录入1131应收账款明细余额表

(3)录入1133其他应收款——个人明细余额表

(4)录入2121应付账款明细余额表

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注意：余额录入完成后，请试算平衡，对账。 第三部分：本月总账日常业务处理

一、填制凭证（在“系统菜单—>凭证—>填制凭证”菜单中）

1．1月1日，从工商银行提取现金10000元

2．1月2日，总经理办公室肖剑报销差旅费3600元，交还现金200元 3．1月4日，总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号：205

4．1月5日，市场部宋佳收到黑龙江计算机实验学校转来转账支票1张，用以归还货款 5．1月6日，市场部赵斌收到黑龙江仕通计算机学校转来转账支票1张，用以归还货款 6．1月9日，市场部宋佳归还欠黑龙江万科软件有限公司部分货款32000元，转账支票号为201 7．1月11日，市场部宋佳报销业务招待费500元。

8．1月16日，市场部赵斌向黑龙江计算机实验学校售出《多媒体教程》600册，单价32元，货税款尚未收到（适用税率13%）

9．1月17日，市场部宋佳从黑龙江万科软件有限公司购入《多媒体课件》3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收库（税率13%）

10．1月20日，接受黑龙江中云投资公司一笔投资款100000。 11．1月21日，用银行存款支付2008年四季度短期借款利息 2500元。 12．1月22日，将办公楼出租，收到租金8900元

13．1月24日，提取备用金25000元，现金支票号206865785 14．1月26日，用银行存款支付本月借款利息786元

15．1月28日，市场部赵斌向黑龙江计算机实验学校售出《多媒体课件》2000套，单价50元，对方用银行存款支付货款110000，其余款项作为应收账款（适用税率13%）。

第四部分 期末业务 1．出纳签字 凭证出纳签字 2．凭证审核

凭证审核与取消审核（注：凭证审核人与制单人不能相同） 3．记账 ７

①现金日记账 ②银行日记账 ③总账 ④余额表 ⑤明细账 ⑥序时帐 ⑦多栏帐 ⑧辅助帐（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目） 5．月末结转 A．转账定义

（1）用自动结转销售成本方法生成如下凭证：（结转销售成本，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）

借; 主营业务成本/多媒体教程

/多媒体课件

贷;库存商品/多媒体教程

/多媒体课件

（2）进行期间损益结转设置并结转。 B．期末对账 C．结账

工资管理上机题（操作环境：用友软件）

第一部分：工资初始化

一、启用工资套：选择单个工资类别，代扣税、人员编码5位 二、基础档案（关闭所有工资类别）

1.设置部门档案：（已经在总账初始化中录入现在不需再录入）。 2.修改代发银行名称：“工商银行”，银行账号长度为默认值。 3.设置人员类别：增加“管理人员、开发人员、营销人员”。 4.录入工资项目如下：

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三、进行当前工资类别初始化

1.下设置人员档案如下：

2.设置工资项目及公式定义如下： （1）工资项目：选择所有工资项目

（2）公式定义：扣税工资=基本工资＋岗位工资＋津贴

病假扣款=基本工资/30*病假天数 养老保险金=基本工资*0.07 公积金=基本工资*0.08

四、员工资数据录入 1．录入人员工资表如下：

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注：其它未列出工资项目为自动计算出来，无需输入。 五、计算个人所得税：（进入具体类别）

在“工资—>业务处理—>扣缴所得税”菜单中，将第一个对话框内的对应工资项目修改为“扣税工资”，

在“个人所得税扣缴申报表”界面中的税率菜单下的基数修改为3500 计算个人所得税，然后到“工资变动”中重新计算工资项目 六、查询银行代发（进入具体类别）

七、打印工资报表：（进入具体类别）重算工资并打印工 …… 此处隐藏：2470字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……