新钢股份第三季度季报

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2014年第三季度报告

新余钢铁股份有限公司2014年第三季度报告

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目录

一、重要提示 (3)

二、公司主要财务数据和股东变化 (3)

三、重要事项 (6)

四、附录 (9)

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一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人熊小星、主管会计工作负责人卢梅林及会计机构负责人（会计主管人员）卢梅林

保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：万元币种：人民币

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扣除非经常性损益项目和金额

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：万股

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三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用□不适用

说明：预付款项增加系子公司预付原料款增加。

应收利息增加系本期计提利息收入增加。

其他应收款增加系本期投标保证金及子公司新余新钢资源综合利用科技有限公司火车代垫运费等同比上升。

其他流动资产减少系本期未抵扣增值税同比减少所致。

在建工程增加系本期增加4#烧结机脱硫工程、工业污水处理工程等技改项目投入所致。

应交税金减少系本期应交增值税及城建税较期初减少所致。

应付利息增加系公司本期计提短期融资券及中期票据利息增加所致。

其他应付款增加系未结电费、修理费及船板认证费等影响所致。

一年内到期的非流动负债减少系到期的长期借款同比减少所致。

未分配利润增加系公司本期实现利润增加所致。

2、利润表会计项目重大变动情况及说明单位：万元

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销售费用增加系公司出口规模扩大，支付的出口钢材物流费用增加。

财务费用减少系本期利息收入增加。

资产减值损失减少系本期计提存货跌价损失同比减少所致。

政府补助增加系本期子公司新余新钢资源综合利用科技有限公司享受资源综合利用税收优惠，增值税税款返还增加所致。

所得税费用增加系本期实现利润增加及弥补亏损递延所得税资产减少所致。

营业利润、利润总额、净利润增加系公司效益好转所致。

3、现金流量表会计项目重大变动情况及说明单位：万元

经营活动产生的现金流量净额减少系本期产品销售收到的现款比例下降，原燃料采购支付的现款增加所致。

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加系本期技改投入同比增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额增加系本期偿付到期债务支付现金同比减少所致。

3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用√不适用

3.3公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

□适用√不适用

3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

示及原因说明

□适用√不适用

3.5执行新会计准则对合并财务报表的影响

根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，并入《企业会计准则第22号—金融资产确认与计量》，本公司原在长期股权投资核算的截止2014

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年9月末账面价值50,000,000.00元的投资转至可供出售金融资产列报，相关报表年初数也相应进行调整。执行其他新会计准则对公司合并财务报表未发生影响。

3.5.1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

无

3.5.2长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）

单位：元币种：人民币

无

3.5.3职工薪酬准则变动的影响

无

3.5.4合并范围变动的影响

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无

3.5.5合营安排分类变动的影响

无

3.5.6准则其他变动的影响

无

3.5.7其他

无

四、附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2014年9月30日

编制单位:新余钢铁股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

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母公司资产负债表

2014年9月30日编制单位:新余钢铁股份有限公司

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合并利润表

编制单位：新余钢铁股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

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