2018年幼儿园决算分析报告

2018年度部门决算分析报告

一、单位情况

(一)基本情况。

1.主要职能。

幼儿园是对三周岁至六周岁幼儿试试保育和教育的机构，在尊重幼儿身心健康发展的基础上，对幼儿进行五大领域的教育。培养幼儿良好的行为习惯和个性品质，促进幼儿身心健康和谐的发展。同时为广大家长解决后顾之忧，使他们全身心投入到工作之中去，为社会多做贡献。

幼儿园的教育内容是全面的、启蒙的。可相对划分为健康、语言、社会科学、艺术五大领域。各领域的内容互相渗透，从不同的角度促进幼儿情感、态度、能力、知识、技能等方面的发展。

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。

****是河北省示范单位，创建于1978年。占地9900平方米，建筑面积8200平方米。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

教职工***人，其中年初在职***人，退休***人，到年末增加一人退休，在职***人，退休***人转社保开支，

(二)当年取得的主要事业成效。

我园是河北省示范园，多年来以提高教育教学质量为出发点，着力打造全省乃至全国一流示范园所。2018年初，分园开始着手建设，当年投入资金***万元。

二、收入支出预算执行情况分析

(一)收入支出预算安排情况。

单位年初预算安排总收入为***万元，其中人员经费***万元，公用经费***万元，分园建设专项资金***万元。与上年对比增加了收入增加***%，支出增加***%。变动原因为分园建设资金增加。

(二)收入支出预算执行情况。

1. 收入支出与预算对比分析.

(1)预、决算差异情况

人员经费预决算差异率为***；公用经费预决算差异率为***

(2)差异原因分析。

人员经费差异原因为工资提标及目标奖励发放。公用经费差异原因为分园建设资金增加。

2.收入支出结构分析。

(1)各项支出占总支出的比重

人员支出占总支出***%；

日常公用支出占总支出***%；

项目支出占总支出***%

3.支出按经济分类科目分析。

(1) “三公”经费支出情况:

我单位三公经费中只有公车运行费支出1.04万元，跟上年相比减少10%

(2)培训费支出为*万元，与上年对比减少0.05%

(3)其他对单位影响较大的支出为分园建设资金***万。

(5)重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入，支出分析。

分析财政拨款收入.支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

(三)年来结转和构成及特点。

（1）分资金来源.资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

（2）结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

(四)绩效目标完成情况，

1.概述项目绩效目标完成情况，

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三.资产负债情况分析

年末单位资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图成折线图).

(一)资产负债结构情况。

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析(可用饼图、柱图成折线图)，重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因，(二)资产负债对比分析。

计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析单位资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

(一)本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

(三)对单位决算管理及报表设计的意见建议。

(四)对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表(见软件查询模板)及行政事业单位财务分析指标(附后)。