第三章 负债业务的

第三章 负债业务的经营管理第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 负债业务的作用与构成 商业银行的存款业务 银行存款的经营管理 短期借款的经营管理 长期借款

第一节 银行负债的作用与构成 一、银行负债的概念 负债是银行在经营活动中形成的尚未偿还的经济 义务。 负债的基本特点： (1)它必须是现实的、优先存在的经济义务。 (2)它的数量必须能够用货币来确定。 (3)负债只能偿付以后才消失。 银行负债有狭义和广义之分： 广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来 源； 狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性 债务。

第一节 银行负债的作用与构成 二、银行负债的作用 1.负债是银行经营的先决条件。 2.负债是银行保持流动性的手段。 3.聚集闲散资金，扩大社会生产资金总 量。 4.负债能够稳定社会货币流通量。 5.负债是银行进行金融服务的主渠道。

第一节 银行负债的作用与构成 三、银行负债的构成 1.存款 存款是银行的主要负债，也是银行经 常性的资金来源。 2.借款 借款随金融市场的发展而不断上升。 3.其他负债

第二节 商业银行的存款业务 一、传统的存款业务 (一)活期存款 1.定义 活期存款是指可由客户随时存取和转让的存款。 提取方式：开出支票、汇票、本票，电话转帐， 使用自动取款机，网上转账等。 在国外，由于各种经济交易都是通过活期存款账 户进行的，因此，活期存款又被称之为交易账户。 在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此， 活期存款又称为支票存款。

第二节 商业银行的存款业务 2.活期存款是商业银行的主要资金来源 历史地看，活期存款在商业银行负债中的比重有 所下降，但仍然是重要的资金来源，约占30%。 我国银行的活期存款主要来自企业和单位存款。 商业银行必须把活期存款作为经营管理的重点， 不仅是因为其是主要的资金来源，还因为以下特 点： (1)活期存款具有货币支付手段和流通手段的职 能。 (2)活期存款具有很强的派生能力，能有效提高 银行的盈利水平。

第二节 商业银行的存款业务 (二)定期存款 1.定义 定期存款是客户与银行事先约定期限的存款。 定期存款的期限: 3月、6个月、1年、3年、5年。 定期存款的形式： 存单、存折。 规定性： (1)到期提取，提前支取按活期存款利率计息； (2)到期未提取，转为同期限的定期存款。

第二节 商业银行的存款业务 2.定期存款对银行经营管理的

意义 (1)定期存款是商业银行稳定的资金来源。 可以发放长期贷款，利率稳定。 (2)定期存款的资金成本高于活期存款。 定期存款的利率高于活期存款的利率。 (3)定期存款的营业成本低于活期存款。

第二节 商业银行的存款业务 (三)储蓄存款 储蓄与储蓄存款的区别 储蓄有广义和狭义之分： 广义的储蓄包括政府储蓄、企业储蓄和居民储蓄。 从资金来源的角度看，储蓄等于收入减去消费 从资金运用的角度看，储蓄等于投资 狭义的储蓄仅指储蓄存款。 在我国，储蓄存款仅指居民在银行的存款。

第二节 商业银行的存款业务 二、存款工具创新 (一)存款工具创新的原则 所谓存款工具创新，是指银行根据客户的存款动机和需求， 创新并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。 存款创新必须坚持以下原则： 1.创新必须符合存款的基本特征和规范，也就是说，要根据 存款所固有的功能进行设计，对不同的利率形式、计息方法、 服务特点、期限差异、流通转让程度、提取方式进行选择、 排列和组合，以创造出无限丰富的存款品种。 2.必须坚持效益性原则，即多种存款品种的平均成本以不超 过原有存款的平均成本为原则。 3.必须坚持不断开发、连续创新的原则。无专利权，不受知 识产权保护，易于模仿。 4.存款工具创新必须坚持社会性原则。即不能有损于社会宏 观经济效益。如与按揭贷款相结合的住房储蓄存款。

第二节 商业银行的存款业务 (二)具有代表性的存款工具创新简介 (以美国为例) 1.活期存款工具创新(支票账户) (1)可转让支付凭证账户。该账户起源于1970年，是一种对个人、 非营利机构开立的计算利息的活期存款账户。以支付命令书取代支票， 既可以获得利息，又可以获得支付便利。在此之前，客户要获得利息， 必须将存款存入储蓄账户，要获得支付便利，必须开立一个活期存款 账户。现在合二为一，给客户带来很大方便，银行也省去了很多手续。

储蓄账户 活期账户

可转让支付凭证账户

第二节 商业银行的存款业务 (2)超级可转让支付凭证账户。该账户始

办于1985年，法定开户金额和平均余额为 2500美元，签发支票可以不加限制。对保 持2500美元或更大余额的账户，利率不受 管制；如账户余额降到最低限额以下，则 只能支付5.5%的最高利率。

第二节 商业银行存款业务 2.定期存款工具创新 (1)货币市场存款账户。该帐户创设的背景是对活期存款 不付息。 该帐户的主要特点是： 要有2500美元的最低限额； 存款利率没

有上限限制，余额低于2500美元，按储蓄存款计 息，利率每周按货币市场利率调整，每天复利于月底打入该 账户； 对存款部规定最短期限，但客户提款需提前7天通知银行； 存户使用该帐户进行收付，每月不得超过6次，其中支票付 款不得超过3次； 存户对象不限，个人、非营利机构和工商企业均可开户。

第二节 商业银行存款业务 (2)可转让定期存单。是指按某一固定期限和一 定利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证。 可转让定期存单的特点： 面额较大，利率高于同期储蓄存款，可在二级市 场转让，因而对客户颇具吸引力。 1986年，交行首先引进大面额可转让存单，由于 利率高于同期储蓄存款，颇受欢迎，但取消利率 优惠后，推销就比较困难。主要原因是我国尚未 形成定期存单转让市场。

第二节 商业银行存款业务 (3)自动转账服务账户。该帐户是由电话转帐服务发展 而来的。 电话转帐时，客户需要通过电话将有息的储蓄账户上的资 金划转到无息的活期存款支票账户上。而自动转账服务帐 户则是指客户同时在银行开立两个账户：储蓄账户和活期 存款账户。但其存款账户的余额始终保持1美元，但存户 可以开出超过1美元的支票。银行收到存户开除的支票需 要付款时，可随时将支付款项从储蓄账户转到活期存款账 户上自动转账。普通转账 储蓄账户 储蓄账户 自动转账 活期账户(1美元) 活期账户

第二节 商业银行存款业务 3.储蓄存款工具创新 传统的定期储蓄存款如整存整取、零存整取、存本取息以及 具有创新意义的定活两便等，在国内外基本一样。下面介绍 几种既中国你尚未完全开发、在发达国家已普遍盛行的创新 工具。 (1)零续定期储蓄存款。它是一种多次存入、期限在半年 以上，5年以内的储蓄存款。类似于我国的零存整取。 其借鉴之处是： 对每次存入的金额没有最高和最低的限制，也没有固定的日 期限制； 期满前3个月为“搁置期”,既不能存，也不能取；存款采 取定期利率计算。 这种存款对收入较高且不稳定的村户较有吸引力。

第二节 商业银行存款业务 (2)联立定期储蓄。这种储蓄存款将整存整取和 零存整取的优点巧妙地结合起来，即一本存折上 有多笔定期存款，每笔存款都规定有最低限额， 但不规定存入期限。每到年末，银行自动将满一 年的每笔存款汇集成一个大数；客户取款时要提 前通知银行，凡年限已满1年的存款，可提取一笔 或多笔。 (3) …… 此处隐藏：2083字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……