第二人民医院岗位职责(3)

7、负责医疗收费标准调整的通知。新增医疗项目和医疗收费标准的调整，要及时书面通知各有关科室贯彻、执行。

8、及时申报新增医疗项目的收费标准。

9、积极受理病人对收费的投诉，及时纠正乱收费、多收费现象。

财务科科长工作职责

1、在院长、分管院长的领导下，具体管理本单位财务工作。根据医院财务管理的范围，编制并执行预算，做好收入、支出、财产物资、货币资金等管理和核算。

2、严格遵守财经纪律和各项规章制度，协助拟定本单位管理制度、规定、办法，解答并宣传财务会计法规。

3、依据法规和制度审核会计凭证，审签会计报表，按期报送。分析检查预算收支执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的要及时制止和纠正，重大问题应向领导或有关部门报告，保证会计资料合法，真实可靠。

4、会同有关部门做好物资供应、劳动工资的计划工作，并将各项计划、定额指标分解下达落实，督促执行审查或参与制定经济合同、协议及经济文件。对违反国家法律和规章制度，损害国家和集体利益，以及没有经济和法律保障的经济合同、协议，应拒绝执行，并向本单位领导报告。监督合理使用资金和执行国家开支标准。

5、负责完成上级规定完成的任务，交纳依法应交的各种款项。

6、根据会计核算资料，按规定提取和使用专用基金，向领导提供经济信息，为领导当好参谋助手。

7、负责组织会计档案、各种票据和有价证券的管理。

8、指导会计人员学习业务技术，参与会计人员考核，参与研究会计人员的使用和

三甲评审职责

调配，对一般会计人员工作交接进行监交。

9、组织实行会计电算化，使会计工作逐步规范化、科学化、现代化。

10、编制会计报表。根据会计报表及编制说明，分别按要求编制月报、季报、年报（决算），按时报送有关部门，资金平衡表要与其他会计报表核对，对应有关系的数字必须保持一致，核对无误后，将各种会计报表连同财务情况分析，加具封面，依序装订成册，提交领导审阅签名或盖章，有关经办人盖章，及时报出。

副科长协助科长负责相应的工作。

财务科副科长工作职责

1、按照《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》的规定，指导设备会计、财产会计、药品会计正确划分固定资产、低值易耗品、其他材料、库存物资的范围，指导下层设备会计、财产会计、药品会计建帐和核算，并建立管理制度。

2、按照《医院会计制度》、《医院财务制度》的规定负责“医疗支出”、“药品支出”、“管理费用”等各项支出的明细分类核算，根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总单，按照《会计人员基础工作规范》填制凭证的要求，正确使用《众邦惠智财务核算管理系统》编制记帐凭证。

3、审查各项收支，根据国家的财政政策和法规及会计制度。逐笔审查各项收支，对不合规定的收支应提出意见，并向领导汇报，采取措施，进行处理。

4、对设备会计、财产会计、药品会计等编制的记帐凭证，要进行审核，复核中发现问题和差错，应通知有关人员查明更正和处理。

5、负责国有资产管理，办理产权进转和变动登记手续，管理国有资产管理盘存、报废、鉴定、申报，不断加强管理。

6、做好领导交办的其他工作。

财务科出纳岗位工作职责

1、办理现金收付和银行结算业务。

严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。

（1）收入款项除在开具的收款收据或交款单上签章外，还应由交款人签章。付出款项，应严格遵守《医院财务开支审批制度》，并由会计主要人员在付款原始凭证上审核签章后方可付款。收付款后，在原始凭证上加盖“收讫”、“付讫”戳记，再交会计

三甲评审职责

人员填制记帐凭证。

（2）库存现金不得超出银行核定限额（库存限额暂定为6000元，分放在财务科、总值班两个保险柜，每个保险柜不能超过3000元），超出部分要及时送存银行，不得以“白条”、存折低充库存现金，更不得任意挪用现金。

（3）正确签发、使用和妥善保管银行各种结算票据，严格遵守银行结算办法。及时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不得将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算，不得将公款以私人的名义或用存折方式存入银行（信用社）。

（4）不得将空白支票交由其他单位或个人签发。如因特殊情况须签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记薄上签章。逾期未用的空白支票，应及时收回注销。对于填写错误支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一起保存。支票遗失时，要及时向银行办理挂失手续。

2、登记现金日记帐,库存现金余额要及时与会计现金的帐面余额核对,不相符时,找出原因。出纳不得兼管收入、费用、债权、债务帐薄的登记、稽核和会计档案管理工作。

3、保管各种库存现金和各种有价证券劵

对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺要负赔偿责任，升溢现金按规定入帐，不得以溢补损。

要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

4、保管好有关印章，空白收据和空白支票。

5、出纳员所管的印章必需妥善保管，严格按照规定使用。

6、做好领导交办的其他工作。

稽核及收入、往来核算岗位工作职责

1、根据《医院会计制度》的规定，负责“医疗收入”、“药品收入”、“其他收入”明细核算，按会计科目规定的核算内容，在主管会计的组织指导下，完成核算任务。负责审核、整理收入原始凭证，审核无误后编制记帐凭证。负责打印有关明细帐页。

2、根据《医院会计制度》的规定，负责“医疗应收款”、“其他应收款”、“预收医疗款”、“其他应付款”等往来核算，并负责按单位或个人或会计科目规定的内容，进行明细核算。经常与往来单位或个人，核对往来帐余额，督促往来单位或个人及时结清往来帐款，原则上做到往来帐款当年结清。

3、审核支出记账凭证。

4、负责自费病人欠费管理。

三甲评审职责

5、负责住院收费收据的收发保管、领用登记，办理有关手续，保持完整。

6、负责自制收费收据的收发保管、领用登记，办理有关手续，保持完整。

7、做好领导交办的其他工作。

工资核算与所得税核算岗位工作职责

1、认真搞好工资核算

（1）监督工资的使用：根据批准的工资基金计划，会同人事部门严格按照规定掌握工资基金，分析工资基金计划的执行情况。

（2）审核发放工资：根据实有职工人数、工资等级和标准，编制或审核工资计算表，办理代扣款项，计算实发工资，将工资计算情况通知到个人。

（3）按照有关规定，在工资中发放家住院外职工的上下班交通费、水电补贴，以及全院职工按不同工种的卫生津贴。

（4）负责工资分配的核算：按照会计分类核算的要求编制工资汇总表。

2、认真搞好个人所得税核算

按照现行个人所得税法的有关规定，如实统计应税项目和应税金额，及时将应交个人所得税额计算到个人，再从工资中扣除，然后上缴税务部门。

3、登记银行存款日记帐

根据已办理完毕的帐、付款凭证或收付款原始凭证，按照会计电算化的 …… 此处隐藏：2105字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……