风险防范管理制度(5)

8、不准利用职权为配偶、子女、亲友等向施工单位进行营利性活动，提供各种便利条件。

四、工程廉政建设的监督制度

1、局机关要加强对全局工程建设的监督力度，负起监督检查项目负责人、勘察、设计、施工、监理单位廉政建设的责任；加强对工程建设立项、招投标、工程实施等重要环节的监督检查；查处工程建设过程中的违规违纪和腐败行为，凡违反工程建设廉政制度的有关人员，应按有关规定予以处理，构成犯罪的移送司法机关追究刑事责任。 2、每半年召开一次工程建设廉政例会，邀请旗纪委监察部门领导及工程有关负责人员参加，学习有关廉政建设法律法规，对阶段性的工程廉政建设情况进行汇报检查。

3、自觉接受社会和舆论的监督，完善举报制度，由局机关负责举报处理 , 保护和奖励有功人员。

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财务管理制度

一、局机关经费由财务室统一管理，坚持计划开支、厉行节约，反对铺张浪费。财务人员要严格执行财务制度和财经纪律，每月按要求，及时向局长报告当月收支情况。 二、收入管理

各项收入按会计制度及时办理有关会计事项，由财务以

正式收据统一收取，根据凭据及时入帐，财务负责票据的领用、保管、报废、核销、按月盘存票据。

三、支出管理

（一）经费开支原则上都要经局长同意。

（二）各项开支经办人必须取得合法正规的发票、收据等原始凭证。因特殊情况确实无法取得原始凭证的，应由经办人具条说明且符合会计核算的要求，并有1人以上的签字证明。

（三）报销程序

各项开支首先由经办人填写报销单，附上原始凭证，注

明开支用途，并经相关分管领导审核，报局长签字同意后方可报销。凡未按开支程序和签字报销程序办理的不予报销。 （四）报销标准

1、财物发票、支款收据凭原始凭证报销。

2、差旅费

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（1）车票、船票、机票、交通费、杂支凭票报销。 （2）住宿费、出差生活费按财政管理有关制度办理。住宿费和伙食费一律以出差地正式票据为准。

（3）凡出席会议缴纳会务费统一安排食宿，以及出差

期间由接待方统一安排食宿的，不再报销住宿费和伙食费。 （4）外出培训学习和考察费用，需有相关机构书面通知，并经局长同意，落实经费后按规定进行。 3、通讯费

（1）报销标准。

（2）报销方式。办公电话由财务人员统一缴费，一般情况下不得突破包干标准。

4、会议费

以局机关名义召开的会议，由办公室具体承办，相关股室协助编制会议预算，按程序经分管领导审核，报局长同意后落实会议经费。按实际支出清单以及支出原始凭证由经办人按规定程序报销，不得超支。

5、业务接待费和车辆管理费用按《接待管理制度》和

《车辆管理制度》报销。 四、资金管理

（一）单位资金应严格遵守区会计核算的管理规定，全部存入单位开户银行，不得以个人名义在银行储蓄存款，现金收入必须及时存入银行，不得座支。

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（二）所有经费开支，原则上应在一个月内结清，不能长

期挂帐。

（三）职工因公出差或办理其他事务，需办理借款的，必须经主要领导审批。借款人员原则上在出差回单位或办理完事务一周内办理结算、报销手续，及时归还借款。 （四）专项资金支出：经办机构或经办人必须先提计划，由分管领导审核，局长同意后方可安排支出，并保证专款专用。

（五）当年奖金的发放范围为当年的在册人员。 （六）工会经费由财务代管，专项用于工会活动和培训、报刊杂志征订等，费用开支由工会主席审批。 五、印鉴管理

加强印鉴管理，做好会计监督，单位公章由专人负责保管使用，局长和财务人员私章自己保管。

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物资财产采购和管理制度

一、物资采购前由管理物资的股室提出计划，经财务人

员审核，报经主要领导同意方可采购，物资采购应实行购、管分离原则，即负责采购的人员将所购物并附清单交保管人签收后入库保存，并由保管人负责发放，领用人须办理签领手续。

二、办公用品的采购、发放和保管由办公室负责，纸张、文头等大宗用品原则上在指定地点购买和印制。购臵车辆、电脑、空调、办公桌椅等大件物品或单位价值低的大批同类物品，由有关股室根据需要提出计划，经分管领导同意，报主要领导审核同意方可进行。

三、办公用房、会议室、电脑等设施设备，日常维护、管理由办公室负责。

四、单位价值

800元以上的大件物品或大批同类物品，

均应列为固定资产，由办公室统一管理，每年初进行清理、登记、造册，落实责任人，每年底进行一次全面检查核实。 五、使用人应爱护、保管好公共财产，严禁故意损坏和破坏。年终检查核对时损坏了的公共财产要查明原因，及时向办公室负责人和财务负责人报告，按规定进行处理。凡发现故意损毁公共财物的，除予以严厉批评教育外，还需进行经营赔偿。

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