蓝领梦工厂有限责任公司创业计划书 - 图文(6)

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利润表

利润表又称损益表，是反应公司在一定时期内经营成果的会计报表，公司经营的目的是为了获取收入，取得收入的方式有提供服务和销售商品。它由收入、费用和利润三个项目组成，动态反映公司的资金运动情况

表5：利润表（第一年,为方便比较，未采用1月1 日开始的会计时间）

起始时间 终止时间 报表分析 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 五、净利润 2010-06-01 2011-05-31 362880 187200 175680 0 24000 0 171680 0 0 0 171680 171680 表6：流动资金估算表（注：收入“+”支出“—”）

项目 一、经营活动现金流量 金额 26

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销售产品收到的现金 生产产品所需的资金 支付给职工的工资 支付各项税费 小计 二、投资活动产生的现金流量 构建固定资产所支付的现金 厂房生产线租金 小计 三、筹资活动所产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 偿还债务所支付的现金 偿付利息所支付的现金 小计 期初货币资金余额 货币资金余额 362880 187200 24000 0 151680 -5000 0 -5000 50000 50000 0 196680 表7：第一年各季度的利润分布情况

起始时间 终止时间 2010-06-01 2010-09-01 2010-08-31 2010-12-31 1440 90720 2011-01-01 2011-03-31 1440 90720 2011-04-01 2011-06-30 1440 90720 计划接收订单量 1440 一、主营业务收90720 入 减：主要业务成 46800 本 主业务税金及附 加 二、主要业务利43920 46800 46800 46800 43920 43920 43920 27

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润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 6000 0 37920 6000 0 37920 0 0 37920 37920 6000 0 37920 0 0 37920 37920 6000 0 37920 0 0 37920 37920 加：营业外收入 0 减：营业外支出 0 四、利润总额 减：所得税 五、净利润 37920 37920 第二年车间生产时间增加至5小时/天，但加工人数不变，工资上涨到12元/小时。

表8：第二年现金流量估计

项目 第一季度 第二季度 1800 第三季度 1800 第四季度 1800 预计接收订单量1800 （工件个数） 一、经营活动现金 流量 销售产品收到的现113400 金 生产产品所需的现71100 金 支付的营业费用 支付的管理费用 政府各项税费 小计 9000 0 33300 113400 113400 113400 71100 71100 71100 9000 0 33300 9000 0 33300 9000 0 33300 二、投资活动产生 的现金流量 28

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厂房生产线租金 小计 0 0 0 0 三、筹资活动所产 生的现金流量 小计 33300 33300 229900 263200 33300 263200 296500 33300 296500 329800 期初货币资金余额 196600 货币资金余额 229900 第二年，公司会在第一年的基础上开拓我们的市场，将会辐射到常州周边城市市场，实现生产规模化，四个季度的计划接受定单为： 季度 第一季度 第二季度 1800 第三季度 1800 第四季度 1800 计划订单量1800 （工件个数） 第一季度所需要的现金包括： 项目 采购材料成本 职工工资 合计 现金需要 18000 19800 37800 备注 10*1800 （6+5）*5*12*30*3*（1/3） 本公司在未来几年内，第二年在第一年的基础上有一定的增长；第三年巩固第二年的发展为后续发展打下基础；第四、五年在前一年的基础上有一定的增长。

表9：利润表分析预测表（对未来几年内的公司经营状况的预测）

起始时间 终止时间 报表分析 2010-06-01 2011-05-31 2011-06-01 2012-05-31 7200 2012-06-01 2013-6-1 2014-6-1 2013-05-31 2014-5-31 2015-5-31 7200 7920 8640 接受订单量5760 （工件个数） 一、主营业362880 453600 503333.3 498960 544320 29

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务收入 减：主要业187200 务成本 主要业务税0 金及附加 二、主要业175680 务利润 加：其他业0 务利润 减：营业费24000 用 管理费用 财务费用 153200 199466.6 166520 179840 36000 42666.7 39600 43200 0 0 0 0 169200 262133.3 186120 203040 0 0 0 0 284400 241200 312840 341280 三、营业利151680 润 加：投资收0 益 营业外收入 减：营业外0 支出 四、利润总151680 额 减：所得税 （12.5%） 五、净利润 151680

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 153200 199466.6 166520 179840 20815 22480 153200 199466.6 145705 157360

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