蓝领梦工厂有限责任公司创业计划书 - 图文(5)

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第五部分 风险分析及预测

5.1风险分析 行业分析

经过对市场的深入调查，公司的服务范围恰恰是别的企业不愿承接的一块产业--机械类服务行业，而劣势在于公司刚刚起步没有固定的客户群。拓展市场存在一定难度。

机械制造类行业竞争激烈，成熟的机械加工厂拥有绝对固定的客户群及销售渠道。而公司作为机械类新兴的行业，具备很强的发展潜力，不久的将来会占有一定的市场份额。 经营分析

公司依托常州机电职业技术学院机械工程系，系部拥有充足的人力资源和设备资源，这样就大大降低了生产成本；原材料供应商经营状况的优劣直接影响产品成本。 市场风险

没有固定的的客户群体，市场拓展有难度，机械加工类行业竞争激烈，交货延迟。

风险对策

充分利用政策扶持

不断地加强技术水平，建立良好的服务体系 充分利用公司的人力资源、设备资源的优势 学习其他公司的先进的管理理念

公司在为其他公司提供加工服务时，可能会出现交货延迟等状况，公司会按照事先与其他公司商定的协议进行赔偿。（赔偿协议见附录六）

5.3政策扶持

大学生创业扶持

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具有丰富的人力资源和硬件资源，系部鼓励并支持大学生自主创业，可为公司提供廉价的设备资源

可无条件获得系部专业教师的协助

5.4风险退出

投资者的退出方式有许多种，如上市、收购、清算和注销等形式。首先，在公司得到了迅速发展、壮大，产品占领了相当的市场份额时，公司将争取上市。虽然上市是一种收益可观的退出方式，但是，目前国内只有业绩较好的公司才有条件上市，而且，还将受到金融市场兴衰的影响。目前，公司在上市条件不允许的条件下，会考虑注销的退出样式。

第六部分 财务分析

6.1公司的财务状况

蓝领梦工厂责任有限公司的总投资为 5万元，这是公司的前期投资。系部投资资金3万元，资金自筹2万元。（依托系部，与系部签订相关协议。）

6.2公司前期要花费的资金

（1）公司的注册费用（注册资本为超过1000万元的，注册费按资本的0.08%收取；超过1000万元的，超过的部分按0.04%收取。）

（2）公司里增添的设备（综合办公室） 办公桌椅 打印机 电话机 复印纸张 文件夹 资料柜

6.3公司前期剩余（流动）的资金

（1）表1：剩余（流动）资金表 单位：元

序号 1 1．1 1．2 费用名称 公司初始流动资金 减：办公桌椅 电话机、传真机、打印机 费用 50000 2000 2500 22

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1．3 1. 4 1．5 1．6 1. 7 公司资料柜 小计: 减：公司注册费用 小计 剩余资金合计： 500 5000 1000 1000 44000 （2）员工工资：公司办公室员工、操作工10元/人·小时

公司生产期间，由学生工学交替完成，在生产期间，数控车床每天可容纳6名学生。

表2：生产成本

生产成本 名称 钢材 铝材 三轴联动加工中心 四轴联动加工中心 普车 数控车 价格 5000元/吨 15000/吨 40元/小时 80元/小时 15元/小时 35元/小时 合计 （注：工学交替期间，每天工作时间为4小时，每月工作30天，每天可容纳6名操作工同时进行工作）

机床工具磨损费：（包含在加工费中）

（4）单个钢件生产成本

单个钢件利润报价表（元） 钢件名称 原料型号 销售价格 减：原料成本

轴件 45号钢 63 10 23

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机器加工成本 生产时间 废品率 员工工资 净利润

（5）财务假设

17.5 约30分钟 2% 5 30.5 1、第一年预计生产5760（8*30*12*6*1/3）个钢件。 2、第四年开始，按投资比率进行利润分配 3、交所得税（公司的税率为25%,前三年所得税率0，后两年所得税为12.5%）

4、预定固定资产折旧费，用平均年限法，期限为5年

5、初始装修费用直接作为当期期间同一费用处理

6.4主要报表

表3：固定资产投资估算表

序号 1.1 1.2 1.3 费用名称 减： 电话机、传真机、打印机 办公桌椅 资料柜 小计： 2500 2000 500 5000 费用 固定资产的折旧费以五年计提，每年折旧是：

Y=5000 /5= 1000 元

（1） 人工预算

办公室员工，操作工（主要由学生工学交替），10元/小时 （2） 资产负债表分析（第一年）

资产反馈表是反映公司在某一特定日期财务状况的会计报表，它表明

公司在某特定日期所拥有或控制的经济资源，所承担的债务以及所有者对净资产

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的要求权，即公司的资金来源以及其运用的详细情况。利用资产负债表可以了解某一时点公司资产负债及所有者权益的总额及其构成等，从而判断公司的资产质量，负债是否适度，结构是否合理，以及公司自有资本的强弱。

表4：资产负债表

资产 流动资产: 货币资金 应收账款 减：坏账准备 应收账款金额 流动资产合计： 长期投资 长期投资 固定资产： 固定资产原值 减：累计折旧 固定资产合计： 费用 196600 0 0 196600 0 0 5000 1000 4000 负债及所有者权益 费用 流动负债: 应付账款 应付工资 应付福利费 其他未交款 流动负债合计： 长期负债 所有者权益： 实收资本 资本公积 留存利润 0 50000 0 150600 无形资产及长期0 待摊费用： 无形资产 长期待摊费用 0 0 无形资产及长期0 待摊费用合计 资产合计： 200600 使用者权益合计： 200600 负载所有者权益合200600 计：

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