2012年12月证券从业《证券发行与承销》权威预测试卷(8)-中大网校(3)

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D. 36

(57)在上市公司董事会就交易作出协议的过程中， （ ）应当就本次资产交易是否有利于上市公司和全体股东利益发表独立意见，并就上市公司重组后是否会产生关联交易、形成同业竞争等问题作出特别提示。 A. 独立董事 B. 资产评估机构 C. 财务顾问 D. 董事长

(58)新股发行体制改革的第一阶段性措施中，发行人及其主承销商设定的单一网上申购账户的申购上限，原则上不超过本次网上发行股数的（ ）。 A. 1‰ B. 3‰ C. 5‰ D. 10‰

(59)招股说明书的发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露的关联方不包括（ ）。 A. 发起人 B. 实际控制人

C. 持有发行人5%以上股份的主要股东 D. 独立董事

(60)发起人资金到位后，由（ ）现场验资，并出具验资报告。 A. 资金评估事务所 B. 会计师事务所 C. 律师事务所 D. 工商管理部门

二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)

(1)参加配售的国有企业、国有资产控股企业、上市公司及其他法人，不得使用（ ）参加配售。

A. 盈余公积金 B. 银行贷款资金 C. 资本公积金 D. 募股资金

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(2)根据香港联合证券交易所发布的《创业板上市规则》规定，新申请人的附属公司在（ ）的情况下通常获准更改其财政年度期间。

A. 该项更改旨在使附属公司的财政年度与新申请人的财政年度相配合 B. 附属公司预测盈利

C. 业绩已作适当调整，而有关调整在向交易所提供的报表中作出了详细解释

D. 在上市文件及会计师报告中作出充分披露，说明更改的理由，以及有关更改对新申请人的集团业绩及盈利预测的影响

(3)债券的发行价格可以分为（ ）发行。 A. 平价 B. 议价 C. 折价 D. 溢价

(4)转债的具体转股期限应根据（ ）来确定。 A. 转债的存续期 B. 转债的发行总额 C. 转债的利率 D. 公司财务状况

(5)信息披露在理论上有（ ）。 A. 经验证后正式签署 B. 在各阶层传播

C. 依规定程序公开刊登或送达 D. 向有关部门履行注册备案手续

(6)上市公司申请发行证券，董事会应当依法就（ ）事项作出决议，并提前请股东大会批准。

A. 本次证券发行的方案 B. 本次募集资金的使用方案

C. 本次募集资金使用的可行性报告 D. 前次募集资金使用的报告

(7)股份有限公司申请其股票上市必须符合（ ）。 A. 股票经中国证监会批准已向社会公开发行。 B. 公司股本总额不少于人民币8000万元 C. 开业时间在3年以上，最近3年连续盈利

D. 公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记录

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(8)上市公司申请配股，除了具备新股发行的必备条件外，还特别要求（ ）。

A. 经注册会计师核验，公司最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％

B. 扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据

C. 公司一次配股发行股份总数，原则上不超过前次发行并募足股份后股本总额的30％ D. 本次配股距前次发行的时间间隔不少于1个会计年度

(9)首次公开发行股票的公司，询价结束后，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行的情形有（ ）。

A. 公开发行股票数量在4亿股以下、提供有效报价的询价对象不足20家的 B. 公开发行股票数量在4亿股以下、提供有效报价的询价对象不足50家的 C. 公开发行股票数量在4亿股以上、提供有效报价的询价对象不足20家的 D. 公开发行股票数量在4亿股以上、提供有效报价的询价对象不足50家的

(10)上市公司，由于独立董事必须具有独立性，不得担任独立董事的人员有（ ）。 A. 为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员 B. 在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系

C. 在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市 公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属

D. 直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前10名股 东中的自然人股东及其直系亲属

(11)我国有限责任公司的特点包括（ ）。 A. 只能由股东出资

B. 公司治理结构相对简化 C. 股东的股权证明形式是股票

D. 股东可依法自由转让自己的股权

(12)拟发行上市的公司改组应遵循的原则是（ ）。

A. 突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力 B. 按照《上市公司治理准则》要求独立经营，运作规范 C. 有效避免同业竞争，减少和规范关联交易 D. 先发行上市，后改制运行

(13)首次公开发行股票，发行人不得有（ ）情形。 A. 最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；或者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态

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B. 最近36个月内违反工商、税收：土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重

C. 最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

D. 涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见

(14)信用评级的分析指标包括（ ）。 A. 市场分析 B. 财务分析 C. 产业分析

D. 信托证书的分析

(15)股票的相对估值法是指对股票进行估值时，对（ ）进行分析，尤其注意有着相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。 A. 可比较的公司 B. 代表性的公司 C. 相似的公司

D. 规模相同的公司

(16)收购人可以采用（ ）等合法方式支付收购上市公司的价款。 A. 现金 B. 证券 C. 股票

D. 现金与股票相结合

(17)影响国债销售价格的因素有（ ）。 A. 市场利率

B. 承销商的中标成本和手续费 C. 可比国债的收益率水平

D. 承销商所期望的资金回收速度

(18)股票发行的方式包括（ ）。

A. 对一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的方式 B. 全额预缴款方式

C. 与储蓄存款挂钩的方式

D. 向二级市场投资者配售的方式

(19)上市公司申请发行新股符合的具体要求中，上市公司的组织机构应符合的规定包括

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（ ）。

A. 公司章程合法有效，股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能 够依法有效履行职责

B. 公司内部控制制度健全，能够有效保证 …… 此处隐藏：2117字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……