会计信息系统指导书(new)(6)

4.账套数据备份。

三、实训资料

(一)建账资料 1.操作员及权限

增加操作员两名：账套主管-自己姓名2，口令为1；工资管理员－李路，口令为2，授予公用目录设置及工资管理模块权限。

2.新建账套

账套号：5+两位数学号2+45；账套名称：班级+自己姓名+立泰股份；启用时间：2011年12月；单位名称：立泰股份有限公司；企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：江明；按行业性质预置会计科目。分类编码方案按默认值。2011年12月1日系统管理员启用总账、工资管理系统。

（二）基础设置（由李路操作） 1.部门档案

部门编码 1 2 3 4 5 2.凭证类别：记账凭证。 3.建立工资套

工资类别个数：单个；核算币别：人民币RMB；从工资中代扣个人所得税；工资不扣零；人员编码长度：3位。

4.人员附加信息设置：工龄。

5.人员类别：经理，中层干部，普通员工。 6.工资项目

工资项目名称 基本工资 工龄 工龄工资 类型 数字 数字 数字 长度 8 3 8 小数 2 0 2 增减项 增项 其他 增项 部门名称 经理室 办公室 财务科 一车间 二车间 26

交通补贴 物价补贴 话费补贴 目标津贴 煤气补贴 应发工资 病假天数 病假扣款 事假天数 事假扣款 个人养老保险 个人失业保险 住房公积金 代扣税 实发工资 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 8 8 8 8 8 8 3 8 3 8 8 8 8 8 8 2 2 2 2 2 2 0 2 0 2 2 2 2 2 2 增项 增项 增项 增项 增项 增项 其他 减项 其他 减项 减项 减项 减项 减项 增项 7.银行名称设置：工商银行，账号定长，账号长度10位，录入时自动带入账号长度7位。

8.人员档案 编号 101 102 201 202 301 302 401 402 403 404 姓名 周全 王军 徐磊 童君 江明 李路 申清华 姜青青 廖星 金忠 部门 经理室 经理室 办公室 办公室 财务科 财务科 一车间 一车间 一车间 一车间 人员类别 经理 经理 中层干部 普通员工 中层干部 普通员工 中层干部 普通员工 普通员工 普通员工 银行账号 3100186101 3100186102 3100186201 3100186202 3100186301 3100186302 3100186401 3100186402 3100186403 3100186404 工龄 25 18 15 5 8 7 12 6 7 5 27

405 501 502 503 504 505 石方明 赵秀英 吴志赣 董欢欢 杜飞 陈平 一车间 二车间 二车间 二车间 二车间 二车间 普通员工 中层干部 普通员工 普通员工 普通员工 普通员工 3100186405 3100186501 3100186502 3100186503 3100186504 3100186505 6 10 4 5 8 9 9.公式设置 基本工资 case

when 人员.姓名=\周全\when 人员.姓名=\王军\when 人员类别=\中层干部\

when 部门.部门类型=\二车间\人员类别=\普通员工\else 2000 end

工龄=year()-2-datepart(yy,人员.进入日期) ⑴工龄工资=工龄*10 ⑵交通补贴＝200 ⑶物价补贴＝300

⑷话费补贴＝iff(人员类别=\经理\人员类别=\中层干部\⑸目标津贴＝iff(人员类别=\经理\人员类别=\中层干部\⑹煤气补贴＝200

⑺病假扣款= iff(工龄>=10,(基本工资/30)*病假天数*0.2,iff(工龄>=5 and 工龄<10,(基本工资/30)*病假天数*0.3,(基本工资/30)*病假天数*0.5))

⑻事假扣款=(基本工资/30)*事假天数 ⑼个人养老保险＝基本工资*0.02 ⑽个人失业保险＝基本工资*0.02 ⑾住房公积金＝基本工资*0.1 10.扣缴所得税设置

所得项目：工资；对应工资项目：实发工资；计税基数：1600元。 （三）12月份业务

1.该公司2011年12月工资数据如下：

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工基本职员 部门 工资 年限 周全 王军 徐磊 童君 江明 李路 经理室 3000 25 经理室 2800 18 办公室 2500 15 办公室 2000 财务科 2500 财务科 2000 5 8 7 250 180 150 50 80 70 120 200 200 200 200 200 200 200 300 300 300 300 300 300 300 200 200 150 150 150 500 500 300 200 300 200 300 200 200 200 200 200 200 200 4650 4380 3800 2950 3730 2970 3770 工资 补贴 补贴 补贴 津贴 补贴 资 龄工龄 交通 物价话费目标 煤气应发工申清华 一车间 2500 12 （三）12月份业务 1.该公司2011年12月工资数据如下：

基本职员 姜青青 廖星 金忠 石方明 赵秀英 吴志赣 董欢欢 杜飞 陈平 部门 工资 年限 工资 补贴 补贴 补贴 津贴 补贴 一车间 2000 一车间 2000 一车间 2000 一车间 2000 二车间 2500 二车间 1800 二车间 2000 二车间 2200 二车间 2100 6 7 5 6 10 4 5 8 9 60 70 50 60 100 40 50 80 90 200 200 200 200 200 200 200 200 200 300 300 300 300 300 300 300 300 300 150 200 200 200 200 300 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 资 2960 2970 2950 2960 3750 2740 2950 3180 3090 工龄工龄 交通 物价话费目标 煤气应发工周发事假2天，陈平事假2天，吴志赣病假3天 2.生成银行代发一览表，单位编号：1234934325 3.工资分摊设置

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工会经费2%，职工工资分摊100% 部门 人员类别 项目 借方科目 经理室 办公室、财务科 办公室、财务科 一车间、二车间 一车间、二车间 经理 中层干部 普通员工 中层干部 普通员工 应发工资 应发工资 应发工资 应发工资 应发工资 5502 5502 5502 4105 410101 贷方科目 2151 2151 2151 2151 2151 借方科目 5502 5502 5502 4105 410101 贷方科目 2153 2153 2153 2153 2153 应付福利费14% 教育经费1.5%，养老保险17% 借方科目 5502 5502 5502 5502 5502 贷方科目 2181 2181 2181 2181 2181 3.分别编制工资分摊、工资附加费计提凭证。 4.江明登录到总账系统，对工资管理系统传递过来的凭证进行审核、记账。 （四）年末处理

1.以账套主管江明身份注册系统管理，建立2011年年度账；

2.江明以2011年1月1日注册进入系统管理，执行“结转上年数据/工资管理结转”。

实训九 固定资产管理系统

一、实训目的

掌握固定资产管理系统初始化设置、日常业务处理、月末处理的操作流程及操作方法。 二、实训内容

1.建立核算账套并启用固定资产系统；

2.固定资产系统初始化设置、录入原始卡片； 3.固定资产日常业务操作； 4.折旧计提、制单；

5.与总账对账、办理月末结账； 6.账套数据备份。 三、实训资料

(一)建账资料

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