《商业银行经营学》 期末试卷(2)

5、商业银行对绩效评价常用指标（P341）

6、当存款无法满足贷款和投资增长的需要时，银行可以寻求的存款以外的其他资金来源有据贴现和信用贷款、长期借款、证券回购、 国际金融市场融资 。

7、商业银行的核心资本包括。（单选第四题）

8、信用证结算具有的特点包括 开证银行承担第一付款责任、开证行只认单据不认货物（纯单据交易）、信用证是独立于贸易合同的文件 。

9、以下属于融资性租赁的有（ABCDF）

10、负债是商业银行最基本的业务，作用具体表现在（ABCDE动性的手段；构成社会流通中的货币量；同社会各界建立广泛联系的主要渠道；银行业竞争的焦点 。

三、名词解释 （这道题除了第一小题的答案是确定的以外，其他的不确定，跪求专业人士给专业答案）

1、商业银行流动性：商业银行流动性是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。商业银行提供现金满足客户提取存款的要求和支付到期债务本息，这部分现金称为“基本流动性”，基本流动性加上为贷款需求提供的现金称为“充足流动性”。保持适度的流动性是商业银行流动

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性管理所追求的目标。

2、转租赁: 简称转租。承租人在租赁期内将租入资产出租给第三方的行为，这种方式一般适用于引进外资或设备。转租至少涉及三方（原出租人、原承租人和新承租人）和两份租约（原出租人和租约）。（P187）

3、可疑贷款：指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。可疑贷款的基本特征是：可疑类贷款具有次级类贷款的所有表现，只是程度更加严重，往往是因重组或诉讼等原因损失程度难以确定而划为可疑类。企事业单位贷款有以下情况之一可以划为可疑贷款：（1）借款人处于停产或借款人的贷款项目因非正常因素处于停、缓建状态；（2）借款人实际已严重资不抵债；（3）借款人进入清算程序；（4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，对借款人的正常经营活动造成重大影响；（5）借款人改制后，难以落实农村信用社债务或虽落实债务，但不能正常还本付息；（6）贷款重组后仍不能正常归还本息；（7）已诉诸法律追收贷款；（8）借款人在其他金融机构的贷款被划为损失类；（9）本金或利息逾期361天以上的贷款或垫付款项。（P152）

4、回购协议：回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。回购协议通常孩子有一个交易日，协议签订后由银行向资金供给者出售证券等金融资产以换取即时可用资金；协议期满后，再以即时可用资金做相反交易。回购协议是发达国家央行公开市场操作的重要工具。（P83）

四、计算题

1、某公司于8月15日拿一张银行承兑汇票申请贴现，面值1000，贴现率2.62%，签发于上年的12月30日，到期日为10月29日，贴现利息是多少？

△ 不带息票据贴现 ：贴现利息=票据面值×贴现率×贴现期

◆贴现天数——算头不算尾，算尾不算头

16(16-31日)+30(9月)+29(1-29日)=75天 或 17(15-31日)+30(9月)+28(1-28日)=75天

◆贴现利息=1000 x 2.62% x（75/360)= 5.46

2、2004年3月23日，企业销售商品收到一张面值为10000元，票面利率为6%，期限为6个月的商业汇票。5月2日，企业将上述票据到银行贴现，银行贴现率为8%，则票据贴现利息是多少？

带息票据的贴现 △ 贴现利息=票据到期值×贴现率×（贴现天数/360）

△ 贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1

◆票据到期值=10 000 x(1+6% /2)=10 300(元)

◆该应收票据到期日为9月23日，其贴现天数应为：

(30 +30 +31 +31+23-1)= 144天

◆票据贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数/360

=10300 x 8% x （144/360)=329.60(元)

3、 Rf = 2%，求PB。

解：

107△1 + 1.02 L1 = 103

98△1 + 1.02 L1 = 98.5 解得：△1=0.5 L1=48.53

PB=100*0.5+1*48.53=98.53

∴Pb的价格为98.53元。

4、存在一个完全市场，无风险利率为3%，并且存在债券A和B的价格规律如下图所示。请运用状态价格定价技术，估计债券B

的期初价值Ｐｂ与在第一期期

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末的两种状态价格Pb1和Pb2.(计算结果保留两位小数)

解：假设将此期分成等额两期，且每期无风险利率均为3%，根据上图，得假设方程组为：

110.25△1 + 1.032 L1 = 108.16

99.75△1 + 1.032 L1 = 98.84 解得 △1=0.89 L1=9.46

∴Pb1 = 105△1 + 1.03L1 = 103.20

99.75△2 + 1.032 L2 = 98.84.

90.25△2 + 1.032 L2 = 92.16 解得 △2=0.70 L2=27.35

∴Pb2 = 95△2 + 1.03L2 = 94.67

联立①② 得

105△3 + 1.03 L3 = 103.20

95△3 + 1.03 L3 = 94.67 解得 △3=0.85 L3=13.54

∴Pb = 100△3 + 1*L3 = 98.54

∴估计债券B的期初价值Ｐｂ为98.54，

第一期期末的两种状态价格Pb1为103.2，Pb2为94.67。

五、案例题。

1、我国某轻工业进出口公司向国外客户出口某商品一批，合同中规定以即期不可撤销信用证为付款方式，信用证的到期地点规定在我国。为保证款项的收回，应议付行的要求，我商请我国香港地区某银行对中东某行开立的信用证加以保兑，在合同规定的开证时间内，我方收到通知银行（议付行）转来的一张即期不可撤销信用证。我出口公司在货物装运后，将有关单据交议付行议付。不久，接保兑行通知：“由于开证行已破产，我行将不承担该信用证的付款责任。”

试分析（1）保兑行的做法是否正确？问什么？

（2）对此情况，我方应如何处理？

答：（1）保兑行的做法不正确。本案是以不可撤销信用证方式结汇的一宗业务。在保兑情况下，保兑银行和开证银行一样承担第一付款责任。其付款依据是只要出口商在信用证有效期内提交符合信用证条款规定的合格单据，保兑行就必须履行付款义务。而不是在开证行不能履行付款义务时才付款，因此，只要我方提交的单据符合信用证的规定，保兑行就应履行付款义务。

（2）在此情况下，我方应负责促成保兑行履行付款义务，以确保我方到利益不受损害。

①②③

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2、某笔进口业务，约定分两批装运，支付方式为即期不可撤销信用证。第一批货物发送之后，卖方办理了付款赎单手续，但收到货物后，发现货物品质与合同规定严重不符，便要求开证行通知议付行对第二批信用证项下的货运单据不要议付，银行不予理睬，付款行通知买方付款赎单，遭到买房的拒绝。 试分析：银行的处理方法是否合适？买方应如何处理此事为宜？

答：（1）银行的处理方法是合适的。本案凭即期不可撤销信用证支付方式结汇。在信用证结算方式下，信用证是一种自足文件，银行在办理信用证业务时，银行只根据信用证的有关规定审核出口商提交的单据，只要“单单一致，单证一致”，银行就承担第一性的付款责任。因此，本案中议付行对第二批货物的议付，是 …… 此处隐藏：2853字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……