第三章 负债业务的经营管理

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第三章 负债业务的经营管理第一节 银行负债的作用和构成 第二节 商业银行的存款业务 第三节 银行存款的经营管理 第四节 短期借款的经营管理 第五节 商业银行的长期借款

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第一节 银行负债的作用和构成一、商业银行负债的概念 1、银行负债

银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，需用自己的资产或提供劳务去偿付。 广义：银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本票据、长期债 务资本等二级资本的内容(资本性债务) 狭义：银行存款、借款等一切非资本性债务

2、银行负债的基本特点(1)必须是现实的、优先存在的：非过去、非未来 (2)必须是能够用货币衡量的 (3)只能偿付后消失

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二、银行负债业务的作用

1、负债是商业银行筹集资金的主要来源，是银行经营的先决条件规模；方向、结构；纽带 2、负债是保持流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础。 存款提取、划转，贷款需求；利息成本，规模、范围 3、银行负债扩大了社会资金总量，是社会经济发展的强大推动力。 闲散、闲置→集中→资本 4、银行负债构成并稳定社会流通中的货币量：现金+银行存款 5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道：闲散+闲置+货币收付 三、银行负债业务的构成 负债结构主要由存款、借入款和其它负债三个方面的内容所组成

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第二节 商业银行的存款业务一、传统的存款业务 (一)活期存款——交易账户、支票存款

可由存户随时存取和转让的存款； 提款方式：取现、支票、本票、 汇票；电话、ATM、电传、手机、网络取转支付；POS消费等————任何时候，都是商业银行日常经营管理的重点 1、是银行的主要的负债，经常性的主要资金来源 2、具有货币支付手段和流通手段的职能→信用创造 3、具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平→信用创造

信用工具(提现)→信用流通工具(支付、转帐、背书转让、流通)

营业成本较高，利息成本较小，有稳定存款余额(核心存款)

4、是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道

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(二)定期存款

客户和银行预先约定存款期限的存款到期提取本息、转存；提前、过期，活期利率；过期续存，可按原 则到期转期；“定期存款开放账户”,对新存入资金自动转期

对存款户：利息收入稳定、较高；风险小；可抵押贷款对银行经营管理有着特殊的意义： 1、是银行稳定的资金来源 期限较长，一般不提前支取，流动性风险小，宜扩大中长期贷 款；利息固定(存入日挂牌利率),无利率变动风险 2、资金利率高于活期存款 利息成本较高但稳定性高，特别是准备率低，可绝大部分

贷放出去 3、营业成本低于活期存款

存取时办理手续，无其它服务，管理费低

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(三)储蓄存款

一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户美国：存款者不按照存款契约，而是按照存款机构所要求的任何时

间，在实际提取日前 7天以上时间，提出书面申请提款的一种账户。 1、通常由银行发给存户存折，作为存款和提现凭证，一般不能签 发支票，由于储蓄存款可以稳定运用，故其利率较高。

2、储蓄存款按其支付方式可以分：活期储蓄、定期储蓄两种3、储蓄存款的概念，国内外存在着明显的差异： 国外，个人、政府、企业都有：活期、定期、储蓄存款 我国，政府、企业、团体等(对公)业务：活期存款和定期存款 个人(对私)业务：只有储蓄存款，其中又分活期、定期

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二、存款工具创新 (一)存款工具创新的原则：三性的有效结合 1、规范性：期限、金额、利率形式、计息方法、转让性、附加服 务、提款方式等存款构成要素→选择、排列、组合 2、效益性；3、连续性；4、社会性

(二)代表性存款工具创新简介 1、活期存款工具创新 (1)可转让支付凭证账户(NOWs)——逃避Q条例 1970年美国马萨诸塞州一互助储蓄银行首创 ，个人、非赢利机构开 立的计算利息的支票账户。 提现；以支付命令取代支票支付、背书转让；余款按平均余额计息。 合二为一，允许活期付息：活期账户(开支票)+储蓄账户(利息) 打破垄断：储蓄放款协会和互助储蓄银行都可经营，打破商业银行 经营活期存款的垄断地位

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(2) 超级可转让支付凭证账户(Super NOWs ) 1985年由NOWs发展，具备NOWs特点； 新特点：

最低开户金额和平均余额2500美元，签发支票可以不加限制；保持2500美元及以上余额账户，利率不受管制——逃避Q条例； 2500美元以下，最高利率5.5%;

存款金额较大的客户，超级NOWs账户的利率还是高于NOWs账户。 作为转账账户要交存款准备金，银行通常提供奖励和补贴来吸引， 因此，账户成本高，利率低于货币市场存款，而且，客户按月支 付服务费

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2、定期存款工具创新 (1)可转让定期存单(CDs) ——逃避 Q条例、D条例 1961年美国纽约花旗银行首创，定期定息存入银行的资金可在市场 买卖的票证。

面额较大，一般10~100万美元；利率一般高于储蓄存款；不记名， 可随时在二级市场出售转让；资金来源稳定，降低存款准备金发行和认购方式：

批发式：发行机构拟定发行总额、利率、面额等，预先公布，供投 资者认购；零售式：按投资者需要，随时发行，随时认购，利率也可协商

两次卓著的创新：1975年美国银行创新：

发行浮动利率可转让定期存单，银行降低筹 资成本，投资者享受利率趋升利益；

1977年摩根保证信托公司“卷布丁”式滚动存单：固定利率到期转 期可转让大额定期存单，

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(2)货币市场存单(MMC)

1978年，美国金融管理当局，批准开办货币市场存单：期限26个星 期，最低面额1万美元的不可转让定期存单→最高利率相当于存单 发放日或发出日前6个月国库券的平均贴现率 ——逃避 Q条例账户余额不低于2500美元，利率无上限，每周调整，按日复利，月 底入账；余额低于2500美元，利率按NOWs账户计； 10万美元存款户可得到联邦存款保险公司保险； 存户每月可办6次自动转帐或电话转帐，但支票付款不超3次，个人 取款则不受限制； 存款无最短期限，但提款须提，至少前7天通知。 与NOW账户不同：

1982年，美金融当局准商业银行开立货币市场存款账户(MMDA):

个人、非赢利机构、企业都可开立，且非个人要交3%的存款准备金

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(3)自动转账服务账户(ATS) 电话转账服务： 储蓄账户(获利息)→电话通知→无息活期账户(开支票) 1978年创ATS:同时开两个账户：活期、储蓄 活期始终保持1美元，支票超1美元，银行自动转帐支付 须交存款准备金 (4)协定账户(AA) 一种按一定协议在活期存款账户、 NOWs账户和MMDA账户三者自 动转账的账户。 存户开立上述三种账户，对前两种通常规定最低余额。 当前两种账户余额超过最低余额，超出部分自动转存MMDA 账户，获较高利息。 当前两种账户余额低于最低余额，MMDA账户上的部分存 款转入前两类账户，满足最低余额要求。

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3、储蓄存款工具创新 (1)零续定期储蓄存款——零存整取 一种多次存入，期限半年以上5年以内的储蓄存款。 每次存入金额无限制，也无固定日期限制；期满前3个月为“搁置 期”,不存不取；定期利率。 (2)联立定期储蓄：整存整取和零存整取结合

一本存折多笔定期存款， …… 此处隐藏：2730字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……