亚洲水股份有限公司财务报表暨会计师核阅报告

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股票代碼：1102

亞洲水泥股份有限公司

財務報表暨會計師核閱報告

民國九十六及九十五年前三季

地址：台北市敦化南路二段二○七號三十、三十一樓 電話：（○二）二七三三八○○○

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§目 錄§

項

�|封 面 �}目 錄

�~會計師核閱報告 財務報表

目 頁次 附註編號

1 - 2 - 3 - ��資產負債表 �亾p 益 表

�偣蓶|權益變動表 �儸F金流量表 �勜攧請蟊砀皆] �伖�司沿革

�傊匾獣�計政策之彙總說明

�儠�計原則變動之理由及其影響 �勚匾獣�計科目之說明 �呹P係人交易 �嗁|抵押資產

�囍卮蟪兄Z事項及或有事項 �堉卮鬄暮�損失 �壷卮笃卺崾马� �娖� 他

�嫺皆]揭露事項

�呏卮蠼灰资马椣嚓P資訊 �嗈D投資事業相關資訊 �嚧箨懲顿Y資訊

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4 - 5～6 - - - 7～8 - 9

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14～15

15～37

37～41

41～42

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42～69

44、70～72

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會計師核閱報告

亞洲水泥股份有限公司 公鑒：

亞洲水泥股份有限公司民國九十六年及九十五年九月三十日之資產負債表，暨民國九十六年及九十五年一月一日至九月三十日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。

除下段所述者外，本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，故無法對上開財務報表之整體表示查核意見。

如財務報表附註八所述，亞洲水泥股份有限公司民國九十六年及九十五年九月三十日採權益法之長期股權投資餘額中分別計新台幣45,454,849仟元及34,953,656仟元，及其民國九十六年及九十五年一月一日至九月三十日相關之投資收益分別為新台幣2,666,449仟元及1,324,878仟元，暨財務報表附註二十六所述轉投資事業之相關資訊，係依據被投資公司同期間未經會計師核閱之財務報表認列與揭露。

依本會計師核閱結果，除上段所述該等被投資公司財務報表倘經會計師核閱對財務報表可能有所調整之影響外，並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則、商業會計法、商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定暨一般公認會計原則而須作修正之情事。

如財務報表附註三所述，亞洲水泥股份有限公司自民國九十五年一月一日起，採用新發布之財務會計準則公報第三十四號「金融商品之會計處理準則」及第三十六號「金融商品之表達與揭露」，以及其他相關公報配合新修訂之條文。

勤業眾信會計師事務所

會 計 師郭俐雯 會 計 師戴信維

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0930128050號 台財證六字第0920123784號

中 華 民 國 九十六 年 十 月 二十三 日

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亞洲水泥股份有限公司

資 產 負 債 表

民國九十六年及九十五年九月三十日 （僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）

單位：新台幣仟元，惟每

股面額為新台幣元

代碼 資產 九十六年九月三十日 九十五年九月三十日

金額 ％ 金額 ％ 九十六年九月三十日

代碼 負債及股東權益 金額 ％ 九十五年九月三十日

金額 ％ 流動資產 1100 現金及約當現金（附註二及四） 1310 公平價值變動列入損益之金融資產－流動（附 註二、三及五） 1320 備供出售金融資產－流動（附註二、三、六及 二十四） 1120 應收票據（附註二） 應收帳款 1150 －關係人（附註二十三） 1140 －非關係人－減備抵呆帳九十六年21,165 仟元及九十五年302,491仟元後之淨額 1160 其他應收款（附註二十三） 120X 存貨－淨額（附註二及七） 1298 其他（附註二、十八及二十三） 11XX 流動資產合計 長期投資（附註二及三） 1421 採權益法之長期股權投資（附註八及二十四） 1450 備供出售金融資產－非流動（附註六及二十 四） 1470 避險之衍生性金融資產－非流動（附註九） 1480 以成本衡量之金融資產－非流動（附註十） 14XX 長期投資合計 固定資產（附註二、十一及二十四） 成 本 1501 土 地 1521 建 築 物 1531 機器及設備 1681 其他設備 15X1 15X8 重估增值 15XY 成本及重估增值 15X9 減： 累積折舊 1670 在建工程及預付設備款 15XX 固定資產淨額 其他資產（附註二及十二） 1800 非營業用資產－淨額（附註二十四） 1830 遞延費用－淨額 1888 什項資產（附註二十三） 18XX 其他資產合計 1XXX 資 產 總 計

董事長：徐旭東

流動負債 $ 237,083 - $ 469,411 1

2100 短期借款（附註十三及二十四）

2110 應付短期票券（附註十四） 212,400

- 219,324 - 2140 應付款項及費用（附註二十三） 2160 應付所得稅（附註二及十八） 1,455,316 2 1,263,270 2 2200 避險之衍生性金融負債－流動（附註二、三及 119,393 - 186,136 - 九） 2210 應付股利及酬勞金 340,557 - 439,300 1

2260 待交產品及預收款項

2270 一年內到期之長期負債（附註十五及二十四） 620,168 1 606,464 1 21XX 流動負債合計 1,784,364

2 266,951 - 2,085,473 2 1,553,833 2 長期負債 2410 應付公司債（附註十五及二十四） 2420 銀行借款（附註十五及二十四）

2430 避險之衍生性金融負債－非流動（附註二、三 及九） 71,495,256 75 58,565,795 75

24XX 長期負債合計

6,050,540

6 3,204,172 4 2510 土地增值稅準備（附註十一） 10,918 - 23,567 -

其他負債 2881 遞延收益（附註十二及十六）

2888 什項負債（附註二、十八及二十） 28XX 其他負債合計 213,644 - 206,592 -

2XXX 負債合計 2,949,735

3 2,933,688 4 14,260,859 15 14,250,650 18

股東權益（附註二、三、十一及十七） 3110 股本－每股面額10元，額定：3,000,000仟股； 18,214,958

19 18,176,813 23 發行：九十六年2,734,691仟股，九十五年 2,532,121仟股 19,297,921 20 19,268,610 25 32XX 資本公積 17,635,991

18 17,472,725 23 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 3350 未分配盈餘

33XX 保留盈餘合計

股東權益其他調整項目 6,530,284 7 6,583,658 9 3420 累積換算 …… 此处隐藏：2633字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……