单位资产清查工作报告

资产清查工作报告

××单位资产清查工作报告

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晋江市清查办：

根据财政部和我市资产清查工作的相关制度、政策和要求，会计师事务所对清查结果进行专项审计),现将有关资产清查的工作报告如下：

一、资产清查工作总体状况

（一）资产清查工作基准日：2006年12月31日；

（二）资产清查范围：金井教委所属本级单位及下属小学，共17个单位。

（三）资产清查工作具体实施情况：我单位黄金算同志负责本单位的资产工作。首先进行查账，列出账上各项资产；再进行实地盘点，对照账上数填报账上达到清查标准的资产明细表及盘盈、盘亏明细表；在填报以上前两表的时候严格按照市有关计价的文件规定，进行固定资产重估（无账面原值）、折价（或按规定计提折旧）等；而后根据明细表进行卡片录入和报表的填报；在填写报表时同步进行财务方面的清查；最后完成上报、撰写清查报告及相关的报表打印和数据备份工作。

（四）资产清查工作取得的成效

通过这项工作的完成，我单位摸清了“家底”，建立起了完整的清查系统，包括卡片及报表系统，为以后对资产进行科学、有效、动态的管理奠定了基础。

二、资产清查工作结果和处理

总体概况：我单位本次清查了8项内容，分别是： 我单位已全面完成资产清查的主体工作，(同时聘请

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1、银行存款

账面数：A

清查数：A

2、应收账款：

账面数：B

清查数：B

3、应付账款

账面数：C

清查数：C

4、事业基金

账面数：D

清查数：D

其中：一般基金

账面数：E

清查数：E

5、专用基金

账面数：F

清查数： F

6、事业结余

账面数：G

清查数：G

7、固定基金

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账面数：H=12月份资产负债表“固定资产”累计数

清查数：I=电脑生成的固定资产“清查数”（申请与固定资产对应作相应的账务调整）

另固定资产清查情况下面详细说明：

（一）固定资产状况：

清查前的固定资产为：H，清查后的固定资产为：I。

其中：建筑物基本情况：清查前、后金额、数量，产权证办理情况等；＝报表中盘盈盘亏表的“土地及房屋建筑物资产数”提取

（二）土地基本情况（不含在清查后的固定资产数中）： 清查前、后金额、数量，土地来源，性质及产权证办理情况等；＝数据找报表的其他土地一表中提取

（三）资产损益和折价状况

1、资产损益情况：盘盈：J=电脑生成的固定资产“增加”数、盘亏：K=电脑生成的固定资产“减少”数，具体项目数量和金额（具体见盘盈、盘亏明细表，及附原因分析）。

2、固定资产折价：原账面值：Ｈ，折价后金额（报表账面值）：Ｌ=电脑生成的固定资产“账面值”，减值额：Ｍ=12月份资产负债表“固定资产”累计数－电脑生成的固定资产“账面值”。

3、损益和折价减值处理意见：

（1）申请对盘盈资产：Ｊ作增加固定资产的账上处理。

（2）盘亏部分：共Ｋ，作减少固定资产的账上处理

（3）因折价而产生的账户上固定资产：Ｈ，折价后金额（报表账面值）：Ｌ，对其减值额：Ｍ=，申报予以核减并作相应的账面调整。

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４、土地处理意见

对单位清查出的未入账土地资产：Ｎ，申请作入账处理。

三、清查存在问题分析和整改

存在问题分析：平时的固定资产入账没有严格按标准入账，对固定资产的管理还不够科学有序；主要原因是：对财产管理的意识还不够强，没有形成科学管理的系统。

整改：以这套清查系统为载体，要求各校做到入账后及时更新，严格按标准入账。

四、其他需要说明的情况

主管部门（公章） ××单位（公章）

主要负责人签字： 主要负责人签字： （经审核，同意转报） （清查结果属实，同意报

送）

×年×月×日 ×年×月 （下附封面格式，须提供材料报告三份，盘亏明细表一份，另报表打印教委办统一操作后再发至各校签章）

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单位负责人： 经办人：

2007年4月10日