用友T3标准版固定资产模块培训资料

固定资产

目录系统启用重要选项基础档案原始卡片录入资产增加资产减少资产变动计提折旧生成凭证账表查询结账和反结账

系统启用前提：在系统管理中，以账套主管身份登陆，“帐套”下点击启用,启用“固定资产”

步骤：进入用友通—固定资产——是否系统初始化“是”——我同意“下一步”——启用月份——折旧信息——编码方案——财务接口——完成。如果与总账模块一起使用，可以选择是否和总账模块对账。以及对账不平情况下是否允许结账。卡片上固定资产原值对应账务中“固定资产”科目；计提的折旧对应账务中“累计折旧”科目。

注意：1、如果账套启用后，发现有些设置不理想，在没办法修改的情况下，可以通过“维护”——“重新初始化账套”来重新设置。但这种操作会把所做的操作全部清空。 2、账套初始完成后，仍可以通过“设置”——“选项”来修改某些参数。

重要选项固定资产模块的选项比较多，现对比较重要的选项做一下说明。

“与账务系统接口”页签 与账务系统对账：如选择，则一定要选择对账科目。见上张ppt; 在对账不平情况下允许月末结账：如果选择了“与账务系统对账”,则这个选项可选，否则不可选。 业务发生后立即制单：如果选择了这个选项，则如保存一张“新增卡片”,则立即弹出制单(填制凭证)界面；如果不选择，则可以统一在“批量制单”中完成制单。 月末结账前一定要完成制单登账业务：如果选择，则一定要把所有业务都制单，才能结账。 固定资产缺省入账科目：即卡片的增加、减少、变动等涉及原值的业务填制凭证是默认带出的科目，选择“1501固定资产”。 累计折旧缺省入账科目：即计提折旧、折旧变动等与累计折旧有关的业务填制凭证是自动带出的可.选择“1502累计折旧”。

基础档案 部门档案：设置——部门档案——增加(财务部和销售一部)——保存，也可以直接在基础设置——机构设置——部门档案中录入。

资产类别：设置——资产类别——增加(名称：电子类；使用年限：5年；参值率：5%;折旧方法：平均年限法一；卡片样式：通用样式(也可以在卡片——卡片样式中，在通用卡片样式的基础上设计自己的卡片样式，保存如

“卡片样式1”,这里可以选择该资产类别用哪种卡片样式)——保存。 增减方式、使用状况、折旧方法：系统已经预置，可以根据实际情况增加、修改。这三项都是只能修改和删除最末级的。

预设科目预设科目，才会在制单中自动带出科目。否则制单中要手工选择 与

原值变动有关的业务制单带出科目 设置——选项——与账务系统接口，固定资产缺省入账科目，设置为1501(固定资产) 设置——增减方式——直接购入——修改——对应入账科目设置为100201(银行存款——中国银行) 与折旧变动有关的业务制单带出科目 设置——选项——与账务系统接口，累计折旧缺省入账科目设置为1502(累计折旧) 设置——部门对应折旧科目，选择财务部和销售一部，——修改——对应折旧科目为5502(管理费用)

原始卡片录入原始卡片是在启用固定资产模块的时候，已经存在的卡片，即在账务上已经存在的卡片，为了该固定资产的计提业务的延续，也为了和总账对账平衡。则需要把已经存在的原始卡片录入。方法：卡片——录入原始卡片——资产类别1、手工录入内容：增加方式、使用状况、开市使用日期、原值、累计折旧、资产名称、部门名称； 2、a、根据原值和累计折旧，系统算出“净值”; b、根据资产类别带出使用年限、残值率、折旧方法； c、根据开始使用年限，自动带出“已计提月份” d、根据原值和折旧方法、残值率，系统自动计算净残值、月折旧率、月折旧额； e、根据部门名称带出对应折旧科目

资产增加

1、新增卡片的开始使用日期，必须是当前会计期； 2、新增卡片的月折旧率和月折旧额都显示为0,因为“新增固定资产当月不计提折旧”

原始卡片和新增卡片的区别 开始使用日期：新增增产是当月新增加的，所以其开始使用日期必须

是当月的日期；而原始卡片录入是当月之前已经存在(在总账中已经反映)的资产，所以其开始使用日期必须早于当月日期。 折旧率和折旧额：因为“固定资产增加当月不计提折旧”,所以新增

资产卡片上显示的折旧率和折旧额都是0,而原始资产卡片上显示折旧率和折旧额是按照系统计算出的数据 制单：新增资产卡片要通过制单，传递到总账，总账和固定资产模块

对账平衡；原始资产卡片的数据已经在总账中反映过，所以不需要制单。

资产减少固定资产在使用过程中，由于特定原因如销售、报废而发生资产减少。例子：假定把刚才新增的卡片减少处理。步骤：1、进入卡片——资产减少，参照卡片号，点击“增加”按钮，录入信息。点击“确定”按钮。

注意：1、只有当月已经计提过折旧后的资产才能减少； 2、资产减少和变动单中的“原值减少”不同，资产较少后不再参与原值、累计折旧的统计。 3、资产减少后，在卡片管理中放在“已减少资产”中统计，卡片保留时间由用户在选项中设置的时间决定

。

撤销减少撤销减少：资产减少完毕后，发现选择的卡片号错误，要撤销减少。在卡片管理中，选择“已减少资产”列表(默认是“在役资产”列表),选中某张卡片，然后选择“卡片”菜单中的“恢复减少”,则可以取消所做的减少操作。(只有本月减少的资产才能“撤销减少”)。

卡片管理就如同“工资变动”是工资模块的灵魂，卡片管理是固定资产模块的核心。固定资产的增加、减少、原值变动等信息。

1、卡片管理提供“按部门查询”、“按类别查询”、“自定义查询”三种查询条件。 2、卡片列表分为“在役资产”列表和“已减少资产列表”两种列表 3、卡片管理中的显示内容可以通过“编辑”下“列头编辑”进行设置。

资产变动在资产使用过程中，经常会发生资产变动，如折旧方法调整；原值增加或者减少；使用年限调整；部门转移。这些业务都可以通过“资产变动”来实现。

方法:卡片——变动单——选择变动类型(本例中原值增加)

1、选择卡片编号， 2、录入“增加金额”,其他数据系统会自动计算再去“卡片管理”中查看这张卡片，原值变为2500,原值变动页签中显示该变动记录。

所有的变动单都可以通过卡片——变动单——变动单管理中查询。

计提折旧在固定资产模块，关注的主要内容就是“原值”和“折旧”。只要启用固定资产模块，每月都要“计提折旧”,不论本月是否有需要计提折旧的固定资产，即程序只有经过“计提折旧”,才允许结账。

方法：处理——折旧计提——本操作将计提折旧，需要花费一定时间，是否继续”——是——折旧清单——折旧分配表——[凭证]——生成凭证后选择凭证类别——保存也可以——退出——到“批量制单”中制单

注意：1、计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账 2、查看折旧清单及折旧分配表可以在[处理]菜单中查看折旧清单及折旧分配表

3、计提折旧每个月都必须操作，几个月汇总生成一张计提折旧的凭证可以在“设置——选项——折旧信息”中设置。

修改折旧说明一般情况下，系统计提出来的折旧与手工账下计提出来的折旧是一致的。可以因为小数位数的问题，可能会产生几角几分的差额。如何调整？如：例中所说的原始卡片，原值10000,残值率5%,平均年限法(一)的折旧方法，使用年限是5年。手工账下：月折旧额=原值10000*(1-5%)/5*12=原 …… 此处隐藏：1816字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……