财务制度及库存管理制度12.19

财务管理

财务及货物管理制度

一，库存方面

1，收到货物，及时验货并审核相关单据。未及时制单并审核的单据者按10元/张罚款。次日仍旧未审核单据者按20元/张罚款，以此类推。

2，柜面，柜台内的机器，盒子必须相符，每月盘库时发现有柜面与柜台内的机器，盒子有不相符的。每台处以10元/台的罚款。

3，出样的机型必须的标价牌上的机型相一致，出现实际机型与标价牌机型不一致的，每台处以10元/台的罚款。

4，设仓库的各店，仓库内的库存都按类别摆放，产品摆放规范，易于随时找到。出现库存东一点，西一点的。发现一次，处以50元/次的罚款。

5，销售货物后，收银台或店长必须及时在系统输入销售出库（买断）单，并以审核。未及时做销售出库单据者按10元/张罚款。次日仍未做销售出库的单据者按20元/张罚款，以此类推。

6，仓管及时做采购，调拨，出库单，实际出库的货品与单据上的货品相符，出库的价格按相应的加价标准加价。出现出库货品和价格错乱的按20元/次罚款。

7,各店店长及仓管每天对自己的库存进行清点，营业员对自己相应柜台的库存进行清点。并登记好相应的盘点记录明细表。

8，各店店长及仓管对各店的库存负责，乡镇店长及副店长，店长助理，仓管必须清楚自己的库存数，库存摆放处等等一切。各店长每月对自己的库存（手机，MP3，配件，促销礼品，固定资产）进行盘点一次。并上交盘点明细表，备注好盘点人员名单。

9，每月进行不定期的各店交替盘点。盘盈及盘亏都必须查清原因，属于销售但未出库的，在盘点日做销售出库单，并处于50元/次罚款。属于遗失的由相关责任人按原价赔偿。属于盘盈的，当日录入系统。盘点完上交盘点明细表，并由盘点人员，各店负责人签字确认。于次日书写盘点概况并上传公司的QQ群。

二，现金及销售报表方面

1，营业员开出的销售小票必须字迹清晰，赠送的礼品必须在发货票上注明清楚，存根联，收银联，客户联，三联必须统一，月底抽查三联小票不一致的，该台手机将不计算提成并处以50元/次的罚款。出现有开错小票现象的，请用订书机将四联小票订在原始小票处。开完后的发货票原始本统一上交到会计处。

2，销售小票明确备注了赠送礼品及数量，由于收银员疏乎而未输入系统的。发现一次处以20元/次的罚款。并在系统入补入未及时出库的礼品明细，并备注实际赠送日期。 3，乡镇店营业员必须在每日的手工销售日报表上核对自己销售的物品，确认无误后签字。未按规定操作罚款10元/次。

4,各店每日结账前，必须核对手工报表和电脑报表是否相符，店长对手工报表及电脑报表负责，店长有责任和义务核对每天手工报表和电脑报表是否相符。发现手工与电脑报表不相符的，对店长及收银员处以50元/次的罚款。

5，任何个人不准挪用、占用、借用公司财物（手机，MP3，公款等）。收银台不得挪用或借支营业款。私人用款一律不得从收银台借款。发现挪用或借支营业款者必须还清借款，并以开除处理。

6，各店的每笔收支都必须在手工报表上写清款项来源及用途，非保修的售后金一律记入手工报表，不允许私带现金。发现款项来源及用途不清，私带现金者处理100元/次罚款。 7，不设业务区的各店每日结存的营业本金最多不超过2000元，设业务区的各店每日结存的营业本金最多不超过4000元，吉田，人民路每日结存的营业本金最多不超过6000元。

财务管理

店长每日都必须清点一遍现金结存数。设有转账机的各店，店长必须检查是否有重复的转账小票。设POS机的各店，店长必须检查POS额和POS小票明细是否相符。确认无误在手工报表上签字确认。收银员做到账目日清月结，每日结算，账款相符。

8，收银员交接班时，要做到“上不清，下不接”。必须将现金、POS，转账明细，及销售明细等一切帐目交接清楚，否则，后果自负。下班前必须认真检查收银台，收拾好所有物品，若有失职以实际损失处罚。

9，收银员不得随意携带私人款或包袋到收银台，以免和营业款混淆，也不得为他人寄存私人款或物品。

10，各乡镇店当日扣除本金后的营业款必须在当日让送货人员带回十楼总仓或者在次日12：00以前存入相关银行账户。发现违规者罚款100元/次。

特别强调:

1.收钱后马上在手工报表上登记,不允许事后补记,不是很忙的情况下,还应该马上输入电脑.

2.手工报表必须是原始的,绝对不允许重抄,哪怕是报表了涂改了1000次,有一些店是事后重抄,或者最后再一起登记销售记录的,都是严重违规.

3.任何人在营业款里拿钱出去,必须登记,比如上午10点拿50元去买东西,马上登记支出50元，中午退回28元，则马上登记退回28元购物款，做法类似超市的收银机。公款和私款严格分开。

4.手工日报表上的营业员签名必须在做好后最后签名，不允许事先签名

特此通知！请认真贯彻执行。

昆山市金三角经贸有限公司

2010-12-19