第六章 信用证(下)

第六章

信用证(下)

(Letter of credit )

本章主要内容：1、跟单信用证的当事人、关系人及 其权利和义务 2、信用证的不可撤销性及修改 3、信用证的类型 4、信用证贸易融资及其风险管理 5、信用证的优缺点与使用背景 6、《跟单信用证统一惯例》 (UCP600)的主要条款2

第一节 跟单信用证的当事人、关系人及 其权利和义务一、开证申请人(Applicant) 开证申请人是指向一家银行申请开立信用证的当事人，在 国际贸易中通常为进口商或中间商。 (一)开证申请人必须履行的义务 (二)开证申请人可以享有的权利 开证申请人在付款赎单时可以检验单据，并拒绝赎取不符 合信用证条款的单据，但进口商在赎单提货之后，如发现 货物、规格质量、数量等与单据不符，不能向开证行追究 责任和索还货款，只能根据过失责任向出口商、承运人或 保险商等有关方面提出索赔。3

二、开证行(Issuing Bank) 开证行是指应开证申请人要求，开立信 用证的银行。 (一)开证行的义务 (二)开证行的权利

三、通知行(Advising Bank) 通知行是将信用证通知给受益人的银行。 通知行一般由开证行在出口商所在地的代理 行担任。 (一)通知行的义务 (二)通知行的权利 四、转递行(Transmitting Bank) 转递行与通知行的作用基本相同，但转递手 续比通知手续简单。5

五、受益人(Beneficiary) 受益人是指信用证中明确指定的信用证 的接受者，并根据信用证发货、交单和收款 的人。通常为国际贸易中的出口方或卖方。 (一)受益人的义务 (二)受益人的权利

六、议付行(Negotiating Bank) 议付行是指对受益人交来的跟单汇票办理交 单贴现的银行。 限制议付信用证的议付行由信用证上指定的银 行担当；而自由议付信用证的议付行可由受益 人根据需要任意选择一家银行担当，通常是通 知行或受益人的往来银行。 (一)议付行的义务 (二)议付行的权利7

七、承兑行(Accepting Bank) 承兑行是指远期信用证中指定的对要求受益人 出立的远期汇票给予承兑的银行。 (一)承兑行的义务 (二)承兑行的权利 承兑行付款后有权要求开证行偿付。

八、付款行(Paying Bank) 付款行是指在信用证中被指定对信用证项 下的汇票进行凭单付款或付款信用证项下执 行付款的银行。付款行也称代付行，开证行 通常委托通知行担任。 (一)付款行的义务 (二)付款行的权利

九、偿付行(Reimbursing Bank) 偿付行是指开证行委托的对议付行或代付 行进行偿付的代理银行。 (

一)偿付行的义务 (二)偿付行的权利

十、保兑行(Confirming Bank) 保兑行是根据开证行的要求对不可撤销信用 证加具保兑的银行。 (一)保兑行的义务 (二)保兑行的权利

第二节 信用证的不可撤销性及修改一、信用证的不可撤销性(Irrevocability) 自UCP600起，所有跟单信用证均为不可撤 销信用证，充分体现信用证保护受益人利益 的原则。 UCP600第3条规定：信用证是不可撤销的， 即使没有表明不可撤销的意思。

二、信用证的修改(Amendments) 信用证若需要修改或者撤销必须获得当事人的同意， 如开证行、保兑行、受益人等。 信用证的修改对当事人生效的条件不完全相同。 (一)对开证行的效力 信用证自其修改发出时起就对开证行生效。 (二)对保兑行的效力 保兑行可以将其保兑扩展至修改内容，也可以不拓 展其保兑责任，但必须通知开证行和受益人。 (三)对受益人的效力 当其接到信用证修改的通知后，受益人作出接受或 者拒绝修改的通知(如未通知，则视其交单情况判 断是否接受修改) 13

信用证修改修改提出者： 受益人对凡属不能接受、不能执行或不能 按期执行的，应及时要求改证或延迟信用证。 (主要)

进口方有时也可能由于形势变化而要求修 改L/C,如进口国要求进口商必须提交某种新单 据。14

修改途径：按L/C原来的传递途径卖方提出：请买方向开证行提出，开证行接受 后通过原通知行通知受益人。

买方提出：向开证行提出，开证行接受后 通过原通知行通知受益人。

信用证的修改 1、出口商提出修改 协商修改 受益人 申请人 通知修改 通知行 2、进口商提出修改 申请修改 申请人 开证行 受益人申请修改

开证行

信用证修改

信用证修改

通知行

通知修改

可接受：按修改后的证发货、交单 可不接受：按原证发货、交单16