财务部工作制度

财务部工作制度

1、 编制工程台账，财务部要及时与公司工程部及预算人员及时沟通，每笔工程款的支付必须要求有工程部的工程进度审批、预算人员的预算报告、董事长、工程师、监理人员的签字，财务人员要逐项进行核对，确认无误后方可记账及支付相应款项，对于领款人杜绝出具借款白条现象，必须要求其开具发票后方可领取工程款。对于工程后期需支付的款项，比如外墙漆、防水、水电工程、塑钢窗、防盗门等，要有预算人员和工程承包人员及财务人员把握好提前量，避免不必要的麻烦。

2、 统一对外零散付款手续，金额低于10000元的零散欠款尽量做到当天或3天内支付，对于超过10000元的零散欠款，可以适当延长支付时间。对不能当天支付的款项可以出具证明条，证明条格式要统一，出具证明条后要在电脑和账本中及时记录。

3、 对平时报销要具体到每个人，第一种情况：先领取现金，后拿报销单据及发票的，要有领导事先安排并及时签字报销，如果因为特殊情况没有发票的，要在流水账上注明，第二种情况：由个人临时垫付的款项必须有发票，并做好粘贴单，注明金额及用途且有董事长签字后方可在财务部报销。

4、 公司日常开销必须做到公、私分明，如因私人原因要从财务部支取现金的，必须出具相应手续，并且要及时返还，此

种开销财务部不再单独记账。

5、 对于日常工作中涉及到的资料管理问题，要求出具的每一张支付证明条都要有记录，收回证明条后要及时注明作废及支付日期，然后统一分类存档，出纳人员对支付现金或转账后的收据、发票、证明条、转账凭证等资料分类后交由会计人员制作凭证，不能入账的要另外制作凭证，方便事后查阅。