中信证券发行股份换股吸收合并陕西秦川机床工具集团有限公司并募(3)

（四）对公司协同发展的影响 ........................................................................... 60

（五）独立财务顾问的结论性意见 .................................................................... 61

五、本次交易对上市公司独立性的影响 ...................................................................... 61

（一）交易完成后的同业竞争情况 .................................................................... 61

（二）关联交易情况 ......................................................................................... 64

（三）独立财务顾问的结论性意见 .................................................................... 70

六、本次交易资产交付安排的有效性 .......................................................................... 70

（一）资产交付安排主要内容 ........................................................................... 70

（二）独立财务顾问的结论性意见 .................................................................... 73

七、本次关联交易的必要性及不存在损害上市公司和非关联股东利益的情况说明 .... 73

（一）本次交易构成关联交易 ........................................................................... 73

（二）本次交易的必要性分析 ........................................................................... 74

（三）本次交易不存在损害上市公司和非关联股东利益的情况.......................... 74

（四）独立财务顾问的结论性意见 .................................................................... 74

八、关于本次重组各方及相关人员买卖上市公司股票的情况 ..................................... 75

（一）关于股票交易自查的说明 ....................................................................... 75

（二）独立财务顾问的结论性意见 .................................................................... 77

九、关于秦川物业履约能力 ........................................................................................ 77

（一）秦川物业的基本情况及履约能力 ............................................................. 77

（二）独立财务顾问的结论性意见 .................................................................... 78

十、关于秦川集团资金占用问题 ................................................................................. 78

（一）秦川集团资金占用基本情况 .................................................................... 78

（二）独立财务顾问的结论性意见 .................................................................... 79

第四章 风险因素 ............................................................................................ 80

第五章 独立财务顾问内核意见 ...................................................................... 85

一、内部审核程序 ....................................................................................................... 85

二、内部审核意见 ....................................................................................................... 86

三、独立财务顾问意见 ................................................................................................ 86

释 义

在本报告中，除非上下文另有所指，下列简称具有如下含义：

汉江机床宝鸡机床秦川宝仪秦川成套秦川机电秦川海通秦川精密秦川思源秦川物配盐城机床秦川节水秦川新材料忠诚股份

指指指指指指指指指指指指指

陕西汉江机床有限公司宝鸡机床集团有限公司秦川机床集团宝鸡仪表有限公司陕西秦川设备成套服务有限公司宝鸡市秦川机电设备制造有限公司宝鸡市秦川海通运输有限公司陕西秦川精密数控机床工程研究有限公司西安秦川思源测量仪器有限公司陕西秦川物资配套有限公司盐城秦川华兴机床有限公司杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司杨凌秦川未来新材料有限公司宝鸡忠诚机床股份有限公司盐城秦川华兴机床有限公司、杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司、杨凌秦川未来新材料有限公司陕西金融控股集团有限公司宝鸡高新技术产业开发总公司秦川发展拟向秦川集团全体9名股东陕西省国资委、陕西产投、昆仑天创、华融公司、华融渝富红杉、长城公司、邦信公司、东方公司、新远景发行股份换股吸收合并秦川集团；同时向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过总交易金额的25%

三家剥离资产

指

金控集团宝鸡高新

指指

本次交易、本次重组、本次重大资产重组、本次发行、本次吸收合并

指

14

本报告

指

《中信证券股份有限公司关于陕西秦川机械发展股份有限公司发行股份换股吸收合并陕西秦川机床工具集团有限公司并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告》《陕西秦川机械发展股份有限公司发行股份购买资产及吸收合并陕西秦川机床工具集团有限公司并募集配套资金暨关联交易预案》上市公司向秦川集团全体股东交付发行股份，以及秦川集团全体股东向上市公司交付拟购买资产的日期，该日期由双方于本次重大资产重组获得证监会核准之后另行协商确定自本次重大资产重组审计评估基准日2012年12月31日(不包括基准日当日)至交易交割日(包括交易交割日当日)的期间《陕西秦川机械发展股份有限公司与陕西秦川机床工具集团有限公司全体股东、陕西光泰实业有限公司之发行股份购买资产协议》《陕西秦川机械发展股份有限公司、陕西秦川机床工具集团有限公司、陕西秦川机床工具

集团有限公司股东关于陕西秦川机械发展股份有限公司之发行股份购买资产补充协议暨吸收合并协议》中国证券监督管理委员会国务院国有资产监督管理委员会中华人民共和国财政部宝鸡市人民政府国有资产监督管理委员会深圳证券交易所中信证券股份有限公司北京市康达(西安)律师事务所希格玛会计师事务所有限公司

《重组预案》

指

交易交割日

指

过渡期间

指

《发行股份购买资产协议》

指

《发行股份购买资产补指充协议暨吸收合并协议》

中国证监会国务院国资委财政部宝鸡市国资委深交所中信证券、独立财务顾问康达律所、法律顾问希格玛、审计机构

指指指指指指指指

15

说明：本报告中可能存在个别数据加总后与相关汇总数据存在尾差，系数据计算时四舍五入造成。

声 明

中信证券股份有限公司接受陕西秦川机械发展股份有限公司董事会的委托，担任本次发行股份换股吸收合并陕西秦川机床工具集团有限公司并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问。

本独立财务顾问报告依据《公司法》、《证券法》、《重组管理办法》、《上市规则》等相关法律法规的规定，根据有关各方提供的资料编制而成，旨在对本次重大资产重组 …… 此处隐藏：3584字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……