财务信息化试题A01卷(题面)

财务信息化试题A01卷

（完成时间2小时）

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一、操作须知（无需作答）

1、答题时间2小时；

2、ERP软件采用用友U872版或者861版本，会计科目采用（v8.72版）“2007新会计制度科目”；如采用861版本，请在考试端更新861版07新会计准则补丁程序；

3、记账凭证摘要必须写完整；

4、答题开始，请把系统时间调到2012-01-31。

二、答题要求（无需作答）

1、考生注册企业应用平台，完成各模块初始设置操作(部分没有完成)；（操作员编号BY，姓名白燕；操作时间：2012-01-01）

2、考生注册企业应用平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并登记账薄，完成各模块记账工作；（操作员编号：BY；操作时间：2012-01-31；所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写）

3、总账模块中审核凭证操作员刘峰，编号LF。 4、编制指定格式报表保存到指定文件夹中。

三、企业概况（无需作答）

（一）企业基本情况

企业名称：北京神州顶尖科技有限公司（简称：神州顶尖）；位于北京海淀中关村西区；企业类型：商业企业；主营业务：批发零售手机产品；法定代表人：张翔；联系电话和传真均为：010-88668822；纳税人识别号：010456883228。

（二）北京神州顶尖科技有限公司采用以下的会计政策和核算方法

1、企业记账本位币为人民币。

2、固定资产折旧方法采用平均年限法二，按月计提折旧。 3、所有操作员密码均为空。

四、企业静态数据（无需作答）

（一）预置数据 账套信息：

账套号：068；账套名称：北京神州顶尖科技有限公司；启用日期：2012年01月01日。 基础信息：存货分类，客户、供应商不分类。

编码方案：科目编码：42222；部门：22；收发类别：12；存货分类22；其他采用系统默认。 数据精度：采用系统默认。

（二）设置操作员及权限

（三）系统启用 启用总账模块、应收账款管理模块、应付账款管理模块、固定资产模块、薪资管理模块，启用日期统一为：2012年1月1日。

（四）基础档案

4.1 部门档案

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说明：872A01卷与861A01卷题面与评分点设置相同。本文档以872A01为例，861A01的答题步骤如与本文档中的截图

不相同，还请以软件中实际操作为准。

4.2 人员档案

4.3供应商档案

4.4客户档案

4.5结算方式

4.6凭证类型设置

4.7存货分类

4.8计量单位

计量单位组，01无换算组； 计量单位:01部、02台、03个；

（五）各模块初始设置

5.1应收系统模块，设置以下参数：

应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收账款余额百分比；其他参数为系统默认。 5.2应付系统模块，确定以下设置：

应付款核销方式：按单据；其他参数为系统默认。 5.3 固定资产 业务控制参数

（1）启用月份；2012.1；固定资产类别编码方式：2-1-1-2，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；已注销的卡片5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；

（2）用平均年限法二按月计提折旧；卡片序号长度为5。

（六）2012年1月初会计科目体系发生额及辅助核算账户期初余额

五、作答内容-账套基础信息维护（分值：25分）

1、操作员管理：

新增操作员刘峰，编号LF：拥有“公用目录设置”，“公共单据”,“应收”,“应付”,“总账”,“固定资产”中的所有权限。

2、基础档案设置

（1）账套主管白燕修改帐套，增加法定代表人：张翔；有外币核算。

（2）定义外币：币符：$ ；币名：美元；固定汇率；2012年1月记账汇率6.40，其他默认；会计科目100202（建设银行）下新增美元户科目（10020201），要求美元外币核算

（3）设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”；

（4）按照下表内容设置本单位开户银行

（5）应收账款初始设置

科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001；税金科目为22210102，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币币种的结算方式均对应100201。坏账准备设置：提取比例为0.9％，坏账准备期初余额为800，坏账准备科目为1231，对方科目为6701。

（6）应付账款初始设置

科目设置：应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目1405，税金科目为22210101，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币结算方式均对应100201。

（7）固定资产选项设置

根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目：固定资产入账科目：“1601固定资产”；累计折旧入账科目“1602累计折旧”；业务发生后立即制单；

（8）会计科目的期初余额录入

应收账款、应付账款期初余额：

要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单，总账期初余额进行引入。

六、日常业务处理（分值：50分）

根据业务需要，自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由白燕（BY）操作完成。

（1）2012/01/01 公司从工商银行提取现金21000元备用金，现金支票票号6488 （2）2012/01/02 营销中心吴静报销业务招待费680元，现金付讫

（3）2012/01/03 由于企业使用外单位高新技术，所以需要每月工商银行现金支票（本月票号5566）支付技术转让费6800元，请填写本月凭证，并生成常用凭证，（代号001；说明即摘要）以便日后使用。

（4）2012/01/03 财务现金支付本企业上月水费用500元 （5）2012/01/05 银行代发上月工资10800元。（现金支票，票号2867）

（6）2012/01/05 张磊报销参加项目管理培训的培训费3000元，工商银行支付，现金支票票号3513

（7）2012/01/06 计提坏账准备金，请在应收账款管理系统中处理

（8）2012/01/06 采购中心刘甜甜因去杭州考察，预借费用2000元，以现金支付。（科目编号：122101，科目名称，单位个人，辅助核算：个人往来，需要考生新增科目） （9）2012/01/06公司各个部门购买办公用品，发生金额分别为：总经理办公室1800元；财务中心520元；采购中心1200元；人力资源部1800元；营销中心1500元；库管中心920元；财务现金付讫

（10）2012/01/08 采购中心门刘甜甜从供应商神州联想采购20个HTC G23 One X，原币单价3200元，货款未支付，刘甜甜将采购普通发票交给财务中心，财务中心暂不支付货款，生成应付款凭证。 （11）2012/01/09 营销中心吴静销售给中关村手机商贸中心100台捷波朗BT2080蓝牙耳机，含税单价650元，货款未收，请根据业务录入销售普通发票，生成应收账款凭证

（12）2012/01/10 采购中心吴明向数码视讯采购苹果iphone 4S 32G 30个，单价3800元；货已到库，采购发票已经收到，但财务中心暂不能支付货款，请录入采购专用发票，并生成相关应付凭证。

（13）2012/01/12财务中心对1月8日采购神州联想20个HTC G23 One X进行全额付款，付款方式工商银行现金支票，结算票号008925，请填写并审核付款单，生成相关财务凭证；并进行核销处理。

（14）2012/01/14营销中心吴静销售给北京飞扬通讯公司诺基亚 800手机50个，含税单价3500元；HTC G14手机 …… 此处隐藏：2749字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……