国际业务培训(三)

国际融资业务—— 南京银行国际部

国际融资业务一、进口开证 二、进口押汇 三、提货担保 四、银行保函 五、出口押汇 六、打包贷款 七、福费廷 八、国内信用证 九、外汇贷款

国际融资业务国际业务的融资产品按贸易背景来 分主要有贸易融资以及外汇贷款。其中 贸易融资产品有保函、进口开证、进口 押汇、提货担保、出口打包贷款、出口 押汇、出口商业发票贴现、福费庭、国 内信用证。

进口开证

进口开证(一)定义进口跟单信用证是银行根据有进口权的进口 商(申请人)的申请，向出口商(受益人)开出 的一种有条件的银行书面支付承诺,是开证行以自 己的信用所做的一项信用保证。信用证依据贸易 合同而开出，但又不依附于合同，是具有独立法 律效力的文件。 信用证一旦开出，南京银行即负有独立的付 款责任。即在受益人提交的单据符合信用证规定， 且单据之间内容一致的情况下，无论是否得到进 口商的偿付，我行作为开证行必须向出口商履行 付款义务。

进口开证(二)信用证产品的优势对进口商来说，采用信用证方式付款，在申请 开证时一般不用交付全部开证金额，只需交付一定 比例的保证金，也可以凭开证行授予的授信额度开 证，可以避免流动资金的大量积压，相当于是对进 口商的融资，而且以银行信用代替了商业信用，降 低了风险，更促进了贸易的开展。 对于开证行来说，它开出信用证是贷给进口商 信用，而不是资金，不占用自有资金，还有开证手 续费收入。但开证行必须承担第一性的付款责任， 在接到受益人交来的正确单据后有义务凭单付款。 。

进口开证(三)品种我行可开立的信用证种类包括：即/远期 信用证、可转让信用证、背对背信用证、循环 信用证及备用信用证等。

进口开证(四)在我行申请开立信用证的条件1、具有进出口经营权，经营的进口商品在批准经营范围 之内； 2、申请人的经营、财务状况良好，贸易背景真实，企业 履付记录、与我行的往来状况良好，企业在其他银行的 合作情况良好； 3、申请人为《对外付汇进口单位名录》在册企业(不在 名录中的需提供外管局核发的进口付汇备案表); 4、企业信用等级在A级以上，资信情况良好,无违约纪录 (保证金比例为100%的，可不受企业信用等级限制)。 5、已在我行取得进口信用证开证的授信额度。

进口开证(五)办理程序1、办理进口开证业务前，应按我行授信的管理办法， 获得进口信用证开证的相关授信额度(全额保证金 除外)并签订授信合同以及相应担保合同以及与 《国际结算贸易融资总协议》。 2、具体开

展每笔进口开证业务时需要提供并审核下 列文件及要点： (1)进口合同、进口批件、代理协议、进口付汇核 销单等有关文件，如需要应提供国家外汇管理局核 发的《进口付汇备案表》; (2)对开证贸易背景进行调查，主要包括：

进口开证(五)办理程序A.开证申请人生产经营(贸易)周期,财务报表中预 付款比例、收取保证金比例和应收帐款周转率等； B.申请人近期进口额和出口收入、进出口贸易量的 各自占比、进口结算方式(如T/T、信用证、跟单托 收等)、销售渠道和销售方式、信用证业务量、付 汇记录以及平均付汇期限等； C.主要进口商品情况,如市场供求情况、价格波动 情况等； D.申请人主要供应商及其国家经济、政治情况；

进口开证(五)办理程序E.申请人对汇率风险的规避措施； F.近期的进口信用证付汇记录； G.申请人业务发展的趋势； H.在我行和其他银行授信情况和结算往来情况； I.申请人可提供的保证金比例、保证、抵(质)押情 况； J.对生产型企业,还应调查进口商品是否是生产所 需的原材料或设备等,企业全部流动资金周转次数 等。对贸易型企业,还应调查:

进口开证(五)办理程序a.进口商品是否属于其经营范围,申请人在该行业 的交易经验,包括其隶属关系、经营时间等； b.申请人进口业务中自营和代理的比重； c.如系代理业务，应对委托其代理的客户、委托进 口商品用途、代理合同、交付代理保证金情况、往 来记录进行了解； d.主营范围内进口商品是否具有畅通的销售渠道、 平稳的市场价格和稳定的产品质量。

进口开证(五)办理程序3、客户准确、完整地填写南京银行提供的《进口 开证申请书》,缮打信用证条款，加盖公司公章 (正反),并经有权签字人签字后，提交南京银行 客户经理； 4、按我行要求交纳开证保证金或抵押、质押担保 或办理购汇手续；申请减免保证金开证按南京银行 外汇融资业务管理有关规定提供相应文件，并进行 审核； 5、经我行对开证申请书内容的合规性与表面一致 性审核无误后，对外开出信用证；

进口开证(五)办理程序6、我行审核出口商委托其银行寄来的信用证项下 规定的全套单据，制作到单通知书，并保证收到单 据后一个工作日内通知客户，在划转了保证金或其 他我行认可的保证以后，通知客户取单或送单上门； 7、按照国际惯例，南京银行作为开证行应在收到 单据的五个工作日内对外办理付款，承兑或做出拒 绝付款、承兑的指示(若单据存在不符点)。因此， 有关公司在收到我行转递的单据后应立即审单，如 果单据无误，请在制单日起四个工作日内

向我银行 承付或承兑。

进口开证(六)进口信用证风险审查要点1、资金市场风险：即对于进口商品的市场供求情 况，销售状况，资金回笼时间，价格波动状况，仓 储、物流等加以了解，以确定进口商是否能够到期 付款。 2、进出口双方以往合作的情况，出口方的履约能 力。 。

进口开证(六)进口信用证风险审查要点3、诈骗风险 信用证交易中的诈骗种类有： A.卖方的诈骗。主要形式有：卖方没装船，却伪 造提单，获得信用证支付的款项；有的已装船，却 用劣货冒充，或者篡改真提单。 B.第三方的诈骗。