EAS合并报表操作手册 - 图文(8)

5编制调整分录和抵销分录

5.1调整分录（暂未使用）

如果有错误等原因有需调整上报单位上报的单个报表，需对单个单位做调整分录；如与上期相同，可直接调入上期数据。依次点击【财务会计】-【合并报表】-【合并处理】-【调整分录】进入后选中【内蒙古银行股份有限公司】后点新增,录入数据，如需引用模板，再点工具栏中的【模板调入】,然后输入分录编号后点【提交】。

说明1：需编制调整分录模板生成的有：

说明2：如果调整后要出汇总表，做完调整后，再做汇总报表。

说明：此分录的数据在工作底稿中抵销列不体现。

5.2编制普通抵销分录

5.2.1编制自动抵销分录

目前内蒙古银行往来抵销的系统内往来利息、金融企业往来利息的收入和支出使用自动抵销。依次点击【财务会计】-【合并报表】-【合并处理】-【抵销分录】-【自动生成抵销分录】。

选择报表周期，设置报表的制作日期，选择合并范围和合并单元，完成后点【确定】

进入自动抵消分录序时簿，然后点

，选择抵消分录类型，【确定】。

选中生成的分录，点

，进入后提交，然后再审批

6 生成工作底稿

按以下路径操作【财务会计】-【合并报表】-【合并处理】-【工作底稿】点

新增，选中所需新增的工作底稿模板，然后点击增的工作底稿。

保存。点修改刚新

计算出来后点保存。

7 生成合并报表

按以下路径操作【财务会计】-【合并报表】-【合并处理】-【合并报表】点 新增，选中所需新增的合并报表模板，然后点击增的合并报表。

保存。点

修改刚新

合并报表流程总述

1、 制作个别报表，然后上报 2、 接收上报报表

3、 编制汇总报表（暂不使用） 4、 编制专用表（暂不使用） 5、 编制调整分录（暂不使用）

6、 编制抵销分录（交易抵销、往来抵销） 7、 生成工作底稿 8、 编制合并报表