技术学院各部门廉政风险点、防控措施汇编 - 图文(4)

序号 风险类别 风险点 风险表现 因接受被审计对象提供的好处，在工程造价审计过程中，干预审计人员工作或授意审计人员，故意忽略核减事项或隐匿、歪曲事实，导致学院经济损失；在经济责任审计过程中，干预审计人员工作或授意审计人员，故意疏漏或隐匿审计事项，或歪曲事实、避重就轻，减轻当事人责任。 因接受被审计对象提供的好处，擅自修改审计报告内容或造价审计结果，故意疏漏、隐匿或歪曲事实，或避重就轻，减轻当事人责任，导致学院经济损失。 因接受被审计对象提供的好处，不客观反映审计整改情况，为不落实审计整改的单位或个人开脱责任。 风险等级 自评 审定 防控措施 8 岗位职责 风 险 审计质量管理 高 高 1、严格执行审计程序，坚持审计复核、底稿签证等质量控制制度，坚持审计问题集体讨论决定，多环节、多层次控制审计质量； 2、坚持审计质量责任追究制度。对故意疏漏、隐匿甚至歪曲审计事实，导致审计质量责任事故，应追究责任人的责任； 3、本责任人不得擅自修改审计内容，确需修改的应征得审计人员或审计组的同意。 9 岗位职责 风 险 审核或批准审计报告 高 高 1、严格执行审计程序和审计质量控制制度； 2、审计报告内容或造价审计报告经集体讨论确定，做好讨论记录备查； 3、在批准的范围内，公开审计结果，接受群众监督； 4、责任追究。对因责任人不顾审计组或主审的意见，故意修改审计报告内容或坚持核增造价，导致审计报告失实或学院经济损失，应追究本责任人的责任。 审计整改情况定期向审计整改联席会议报告，接受审计整改联席会议监督。 10 岗位职责 风 险 审计整改 中 高 序号 风险类别 风险点 风险表现 风险等级 自评 审定 防控措施 11 业务流程 风险 信访受理 12 业务流程 风险 案件检查 13 业务流程 风险 党纪处分程序 1、应登记而未登记，将举报内容告知被举报人； 2、重要信访没有向领导汇报，衍中 生新的问题； 3、信访调查结论，没有按要求回复。 1、 无故不受理投诉和举报； 2、受理后，没有视情况分类处理； 3、违反程序调查，收集证据不齐全； 高 4、调查进展缓慢，超过规定期限； 5、接受吃请，碍于情面，处理结果不客观、不公正； 6、处理程序不规范，送达不到位。 1、 未在规定时间内送达处分决定； 中 2、 未按程序在一定范围内宣布执行。 中 1、认真受理群众来信来访，充分发挥信访主渠道作用，做到“件件有落实，事事有交待”； 2、加强反腐倡廉舆情网络信息的收集、研判和处置。 高 1、加强业务学习，增强责任意识； 2、严格案件检查工作程序，客观公正进行调查； 3、严肃查处违纪案件，坚持和完善案件调查报告和案件分析报告“一案两报告”制度，充分发挥查办案件的警示功能； 4、针对发生的腐败案件，提高认识，深刻反思，汲取教训，采取得力措施，增强反腐倡廉建设的针对性和有效性。 高 1、加强党纪条规的学习，确保定性量纪准确性； 2、参加上级主管部门组织的业务培训； 3、深入剖析有关案例，从中吸取教训。 序号 风险类别 风险点 风险表现 风险等级 自评 审定 防控措施 1、坚持政策规定、程序方法和招聘结果“三公开”，全方位主动接受社会、舆论和人民群众的监督； 2、实行纪检监察全程跟踪监督，严格责任追究； 3、严格实行回避制度，建立切实有效的监督制约机制，坚持“因事择人”、“考用一致”的原则，不设置与岗位职责无关的报考资格条件和歧视性、指向性、限制性条件，坚决杜绝“因人画像”、“内部招聘”等违纪违规现象发生； 4、督促人事等部门进一步规范各类人员的招聘录用程序，形成制度，增加透明度，防止人为干扰。 1、严格按送审时间先后顺序安排审计项目，需要提前安排审计的，要说明理由； 2、做好审计时间、审计进度记录备查； 3、对没有按时审结的项目，要分析原因，并作出说明。 1、建立社会中介机构库； 2、在库中随机选择社会中介机构；需要回避的，需说明原因； 3、对重大审计项目，采取招标方式确定社会中介机构。 14 业务流程 风险 1、资格审查和考核程序把关不严格； 人事招聘工2、招聘信息、招聘结果没有公开； 高 作过程监察 3、受人情干扰，考核、体检没有按规定进行。 高 15 业务流程 风险 审计工作安排 因索取或接受被审计对象提供的利益，在审计过程中，故意拖延审计时间，或提前安排审计项目，中 或有意减少审计环节，压缩审计时间。 因接受被审计对象或社会中介机构的经济利益，故意将审计业务委托特定的社会中介机构或人员审核。 中 16 业务流程 风险 社会中介机构选择 高 高 17 制度机制 风险 1、没有严格执行回避、保密、责任制等制度； 招生考试监2、没有严格执行招生工作“六公高 督机制建设 开”和“六不准”要求； 3、信访渠道不畅通，“阳光工程”落实不到位。 高 1、严格执行回避、保密、责任追究等制度； 2、加强招生考试工作的廉政建设，畅通招考信访渠道，落实“阳光工程”； 3、坚持和完善招生工作责任制和责任追究制。 序号 风险类别 风险点 风险表现 风险等级 自评 审定 防控措施 18 制度机制 风险 信访工作目标管理 由于信访工作责任制、目标管理制度、快速处理工作机制不健全、中 落实不到位，直接影响信访处理效果。 1、没有制定招标工作纪律规定； 2、对违反规定的决策没有制止； 高 3、招标验收环节薄弱，缺乏制度保障，存在监督真空。 1、举报电话及邮箱不畅通； 2、保密制度不健全； 3、监督制度执行不到位。 1、监督检查措施不力，针对性不强，缺乏治理的长效机制； 2、对制度监督检查不够，可能导致制度不能得到有效落实，不能充分发挥应有的作用。 中 中 1、健全信访工作责任制； 2、形成快速处理工作机制，提高信访处理效果。 19 制度机制 风险 招标与验收监督 高 1、制定招标工作纪律规定； 2、及时制止违反招标规定与程序的决策； 3、督促有关部门加强招标验收环节制度建设。 1、畅通干部任用工作举报电话及邮箱； 2、严格执行保密制度； 3、认真落实有关监督制度。 1、加强对专项治理各项工作的监督检查，建立健全长效工作机制； 2、进一步规范教育收费管理,严格执行“收支两条线”规定,加强预算外资金管理。坚决禁止并严肃查处设立“小金库”行为； 3、加强对各单位经济责任制的监督检查； 4、监督学校财务集体决策、专家咨询和决策责任追究制度执行情况，每年向教代会报告年度财务预算执行和决算情况。 20 制度机制 风险 干部任用 监督 高 21 制度机制 风险 专项治理检查与长效 机制建设 中 中 序号 风险类别 风险点 风险表现 1、党风廉政建设责任目标没有及时分解落实； 2、党风廉政建设责任制实施办法缺乏硬性规定，难以执行； 3、定期监督检查、责任追究机制没有形成，惩戒力度不够，警示作用不强。 风险等级 自评 审定 防控措施 1、贯彻落实《安徽省高等学校党风廉政建设责任制实施办法》和《安徽机电职业技术学院党风廉政建设责任制实施细则》，认真落实“一岗双责”。 2、抓好责任分解、责任考核、责任追究工作。结合干部换届和年度考核，开展述职述廉及党风廉政建设情况检查考核，根据考核结果实行反馈制和末位谈话制，纳入干部的选拔和任用。推进领导班子《党风廉政建设责任书》签订工作常态化。 3、坚持按制度办事，公平公正，确保责任制工作落到实处。 制定经济责任审计评价规范，细化单位负责人经济责任、权限，作为审计评价及责任认定的依据。 22 制度机制 风险 党风廉政 建设责任制分解落实 中 中 23 制度机制 风 险 经济责任审计评价及责任认定 没有经济责任审计评价的规范性文件 …… 此处隐藏：1819字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……