必看的一份详尽的财务工作手册(13)

34.销毁后，监销人应在会计档案销毁清册上签名盖章，并将监销情况报告本公司负责人。

35.保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其它未了事项的原始凭证，不得销毁。应单独抽出立卷，保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。 第十二部分

财务网络管理系统设备管理维护职责制度

一、网络中心对财务网络平台(服务器)管理维护职责

根据网络管理要求和有利于网络路由管理、维护，财务计算机网络平台(服务器)由信息部负责管理与维护，其管理维护职责：

1、负责网络建设。根据财务管理总体目标，网络建设本着科学合理、安全可靠、经济实用的原则，网络一次建设，软件逐步升级，功能完善。在网络建设中，充分考虑未来财务管理的需要，留有足够的功能开发和发展空间。中国会计社区,会计,注册会计师,会计论坛,会计社区5 K! C0 ~; \\: V6 A5 U

2、负责财务网络平台系统设置。财务专用主服务器采用方正DELL服务器，128m内存，热插拔硬盘，提供数据热备份，配置财务网络互联 机，将所有分公司、店面、超市终端计算机并入统一的财务管理计算机网络之中，直接接入中心 机，实现财务互联、跨网段、跨平台管理。在网络拓朴结构上既自成体系。财务网络系统的安全可以通过网络的防火墙实现抵御外来非法入侵，确保财务管理系统实现财务实时互联、实时结算、实时查询，真正做到安全可靠、正常运行。

3、指定专人负责网络系统的维护管理。网络系统的维护管理是确保网络安全可靠运行的基本保障，财务管理系统的网络设备(服务器)及网络干线的安全、可靠畅通的日常维护管理由信息部负责，确保网络系统的正常运行。2 {7 h' Q# R7 t; y( B& z4 o\

4、负责对财务中心网管人员提供培训和技术支持。财务网络服务器的开机及使用密码，由财务中心指定专人负责设定、变更。信息部在技术上提供安全防范措施，确保财务专用服务器未经财务中心主管允许，任何人无法进行有关维 护、操作。

5、如有违反上述制度规定、占用服务器资源等等现象，造成财务网络系统不能正常运行、财务数据丢失、泄密的，要追究有关人员的责任。 二、财务中心对财务管理系统软、硬件设备管理维护职责

1、负责财务管理系统用户身份的建立、登录、确认，实行两级管理，即：网络用户身份管理和财务软件用户身份管理。

2、财务总监领导授权专人负责用户身份的管理、维护，并对用户身份有关的安全管理负责。由财务总监授权的专门管理人员，经信息部培训后，进行财务管理系统用户身份管理

及有关财务软件的维护、管理，未经财务总监批准，任何人员不得进入信息部机房，不得在财务主服务器上进行任何操作。

3、负责对各终端操作人员的业务培训及终端设备的管理维护，各终端通过已建立的通道和各自权限修改及查询财务数据，客户终端IP地址配置、计算机编号、使用人员以及财务分工权限的设置由财务总监确定，变更必须经财务总监批准。中国会计社区! V$ J/ @3 u, _* ]

4、各终端使用人员初次登录时可在授权范围内自行修改自己的登录密码及口令，做好登录口令的保密。当修改自己的密码时，切忌用电话号码、出生日期、姓名等易被他人破译的数字符号作密码，以防他人盗用，确保系统安全。+ z$ l# U+ _ f$ h: ?0 I& O 5、财务管理系统硬、软件设备站点由各分公司统一管理使用，各站点终端设备专门用于结算制单、帐务处理、报表处理，任何人员不得进行游戏和处理会计业务以外的事务，凡不按规定使用造成财务管理系统不能正常运行的，要追究有关责任人的责任。中国会计社区4 d |, o6 P ]

6、严格设备管理，责任到人。为确保系统软、硬件设备不受病毒干扰，所用软盘必须在进行病毒检测、消除病毒后方可进行操作。下班时，各站点应关闭设备电源，检查关闭各项电源开关。

三、严格按照财务权限设置，调整完善电算岗位职责)

1、各分公司财务结算、制单、审核岗位必须严格按照制单、审核、查询、系统维护岗位权限设置进行操作，各岗位操作人员不得擅自更改系统设置。如因工作需要，需涉及他人权限设置范围的，须经财务总监批准。杜绝以窃取他人口令的方式进入他人权限系统操作。各岗位要做到当天的业务当天处理完毕，日清月结。制单凭证摘要规范、凭证审核无误方可入帐。结算制单岗位要严格按预算掌握各项经费结算报销，防止赤字。

2、每天除在服务器硬盘备份外，每月结帐后，都必须将当月数据用移动硬盘双备份，分类妥善保管。月末，根据需要，打印出各类总帐、明细帐、日记帐。

3、出纳收银岗位要充分利用金蝶软件的出纳管理功能，强化对货币资金的控制。完成现金、银行日记帐的登记和查询，出纳岗位每天下班前要打印出现金日报表，并与库存现金核对一致，现金与帐不符时，必须查清方可下班。进行银行自动和手工两种方法对帐，对未达帐款跟踪检查。中国会计社区\ E* b/ r# S

4．工资核算站点结合自己工作，要按上述各站点要求进行帐务处理，并密切同其他部门的联系。

5、完成经费计提、分摊、成本结转、往来结算的站点（岗位）要及时完成当月的业务处理。

6、各岗位上机要严格按操作程序进行，业务操作结束后，应通过“注销命令”退出网络系统，以防他人冒用。

7、各岗位要根据财政部对会计电算化管理的规定和要求，进一步建立完善会计工作电算操作管理、维护管理、帐务处理、档案管理等制度。 第十三部分 经济合同管理办法 一、总则

1.凡以公司名义对外发生经济活动的，应当签订经济合同。

2.订立经济合同，必须遵守国家的法律法规，贯彻平等互利、协商一致、等价有偿的原则。

3.本办法所包括的合同有设计、销售、采购、借款、维修、保险等方面的合同，不包括劳动合同。

4.除即时清结者外，合同均应采用书面形式，有关修改合同的文书、图表、传真件等均为合同的组成部分。

5.原则使用公司制定的标准合同文本签订经济合同。

6.由公司法律顾问根据总经理的授权，负责合同管理工作，指导，财务中心负责监督合同的履行、合同文本保管与结算工作。 二、合同的订立

7.与外界达成经济往来意向，经协商一致，应订立经济合同。

8.订立合同前，必须了解、掌握对方的经营资格、资信等情况，无经营资格或资信的单位不得与之订立经济合同。

9.除公司法定代表人外，其他任何人必须取得法定代表人的书面授权委托方能对外订立书面经济合同。 …… 此处隐藏：201字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……