内控手册人力资源管理流程finalDOC - 图文(5)

6. ZJAT-HR-04 绩效考核和培训管理

01.控制矩阵

控制目标编号 ZJAT-HR-CO-401 控制活动编号 ZJAT-HR-CA-302 控制部门 人力资源部 风险描述 人力资源考核政策和薪酬制度不合理，可能导致公司员工流失或者业绩低下。 人力资源档案缺乏适当的管理，可能导致考核及薪酬政策的制定缺乏依据。 控制目标 第十条 企业应当建立和完善人力资源的激励约束机制，设置科学的业绩考核指标体系，对各级管理人员和全体员工进行严格考核与评价，以此作为确定员工薪酬、职级调整和解除劳动合同等的重要依据，确保员工队伍处于持续优化状态。（MOF指引） 第三十五条 绩效考评控制要求企业建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。（基本规范） 第十一条 企业应当制定与业绩考核挂钩的薪酬制度，切实做到薪酬安排与员工贡献相协调，体现效率优先，兼顾公平。（MOF指引） 企业应当根据岗位特征制定不同的考核评价方法。考核内容一般控制活动 〈考核与奖金〉 公司职员的薪酬分工资和奖金两部分。 对销售顾问和服务顾问，公司每月按照严格的考核指标计算其奖金数。其中对销售部的考核主要分“数量考核”、“质量考核”、“边际收入考核”、“其他奖罚”、“溢价销售提成”和“库存车奖励”六个指标；对服务顾问的考核主要分财务指标考核和质量指标考核。公司的销售和服务部门会定期根据市场和公司自身情况对奖金考核标准进行调整，调整后的标准须经相应部门领导和总经理的审批。销售顾问和服务顾问每月的业绩工资由相应部门专人进行统计并交部门负责人的签字审批，审批通过后交人力资源部进行汇总。 对于行政管理部门，每季度按照公司当年业绩的完成情况计算奖金。具体奖金明细表由人力资源部薪酬专员计算并汇总。 〈行政管理部门员工的年度考核〉 各行政管理部门领导会对其部门员工进行年度考核。考核主要分“工作任务指标达成情况”、“制度流程执行”、“学习成长”和“积极心态/消极心态”4个要素。部门负责人综合员工的全年表现对各项指标进行打分。 ZJAT-HR-CA-401 人力资源部 21

应该涵盖员工的个人素质、工作态度、专业知识、工作能力、工作成果等。 企业应当建立顺畅的考核沟通渠道，及时与员工就考核结果进行充分沟通，并为员工职业发展提供咨询和指导。 企业应当建立正式的人力资源考核记录制度。确保考核记录完整保存。 第九条 企业应当重视人力资源开发工作，建立员工培训长效机制，营造尊重知识、尊重人才和关心员工职业发展的文化氛围，加强后备人才队伍建设，促进全体员工的知识、技能持续更新，不断提升员工的服务效能。（MOF指引） 第十七条 企业应当将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。（基本规范）企业可以采取工作轮换、入职培训、脱产培训等方式对员工进行培训。培训期末应当由培训单位进行考核，并将考核结果及时报企业人力资源管理部门进行评价。 员工业务能力或者道德素养无法满足所属岗位要求，可能导致企业目标无法实现或者发生欺诈、舞弊等损害企业利益的行为。 ZJAT-HR-CO-402 ZJAT-HR-CA-402 ZJAT-HR-CA-403 〈培训计划〉 公司开设了奥迪学院，为每一位职工定制其个人的培训手册，其中明确了一年内的培训计划并按学分制进行管理，对每一门课程设定相应的学分。 〈出勤考核与训后测试〉 在每次培训时，人力资源部人员对出勤进行考核，并监督职工在签到表上签到。对于一些重要的培训，在培训后会组织对培训内容的测试，考查员工的培训效果。 人力资源部 人力资源部 22