开放条件下我国银行风险监测模型研究

风险监测

理论探索

CONTEMPORARYECONOMICS

开放条件下我国银行风险监测模型研究

○刘建波刘桂娟冯增哲

【摘要】随着中国金融市场的开放，由于国际金融环境的

不确定性，我国银行业面临的风险加剧，本文根据风险的三个核心指标，建立隶属函数和隶属度的计算方法，用模糊综合评价模型监测我国银行风险。

（泰山医学院山东泰山271000）

诉讼和欺诈。

二、风险迁徙类指标

风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，正常贷款包括正常类和关注类贷款。该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。正常类贷款迁徙率为正常类贷款中变为后四类贷款的金额与正常类贷款之比，关注类贷款迁徙率为关注类贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比。不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类贷款迁徙率为次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与次级类贷款之比，可疑类贷款迁徙率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比。

三、风险抵补类指标

风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。盈利能

资产利润率和资本利润率。成本收入力指标包括成本收入比、

资产利润比为营业费用加折旧与营业收入之比，不应高于45%；

率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于0.6%；资本利

准备金充润率为税后净利润与平均净资产之比，不应低于11%。

足程度指标包括资产损失准备充足率和贷款损失准备充足率。资产损失准备充足率为一级指标，为信用风险资产实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%；贷款损失准备充足率为贷款实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%，属二级指标。资本充足程度指标包括核心资本充足率和资本充足率。核心资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于4%；资本充足率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比，不应低于8%。商业银行风险监管核心指标是加强对商业银行风险的识别、评价和预警，防范金融风险的有效手段。根据该核心指标，本文用模糊综合评判模型进行监测。

四、模糊综合评价模型指标体系的构建在模糊集合论的基础上，模糊数学将元素“属于”集合的概念模糊化，把“非此即彼”的判定转换为不同的元素对同一个集合不同的隶属关系。如果集合A以某一个定义在U上，而在（0，1）上取值的函数A（u）为隶属函数，则称A是U上的一个模糊集合。隶属函数A(u)用于刻画元素u对模糊集合A的隶属度。A（u）的值越大，u的隶属度越高。从模糊集合的定义可以看出，在普通集合的特征函数中，0和1两个值正是模糊集合的隶属函数的两个特殊值，后者是前者的拓展。模糊集合的边界是不明确的，模糊集合把认识事物两极对立的绝对性转变为承认两极对立的不充分性；从承认抽象的（没有差别和变异的）同一

【关键词】银行风险模糊综合评价

一、风险水平类指标第一，流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动

核心负债比例和流动性缺口率，按照本币性，包括流动性比例、

和外币分别计算。流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。核

流动性心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。

缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。

第二，信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。不良资产率为不良资产与资产

该项指标为一级指标，包括不良贷款率总额之比，不应高于4%。

一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总

包括额与资本净额之比，不应高于15%。该项指标为一级指标，

单一客户贷款集中度一个二级指标；单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。

第三，市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。具备条件的商业银行可同时采用其他方法（比如在险价值法和基本点现值法）计量外汇风险。利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比，指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。利率、汇率、投资市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

第四，操作风险是指由于不正确或错误的内部操作流程、人员、系统或外部事件导致直接或间接损失的风险。可将银行操作风险分为组织风险、流程风险、人员风险、技术风险、外部风险等五大类。组织风险是指公司治理结构、内外沟通、项目管理、持续经营、安全的工作环境。流程风险是指雇员和雇主、利益冲突和其他内部欺诈行为。人员风险是指操作失误、越权行为、违反用工合同法、要害岗位人员流失。技术风险是指通信、软硬件的欠缺和信息技术安全。外部风险是指外部经营环境、

《当代经济》2009年11月（下）

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对于比例不低于某数的指标其隶属度则用半升梯形分布函数1-r（r（ui为指标iju）i计算。其中，iju）i为评价指标的隶属度，

j=1，2，3，4表示风险级别，1，2，3，4分别表示低风的实际数据，

其中，m表示该层的因素个数，比如第二层由8个指标组

险、较低风险、较高风险、高风险。vj表示按照银监会的标准数及

n表示评语集元素个数。该矩阵一般通过调查方成，那么m=8。

经验数据在左右两侧取一定长度组成区间，与风险级别相对应

式，统计调查数据取得。银行的风险评价指标较多，仅仅依靠几

再分成四个小区间，每个小区间的中间值。例如：商业银行流动

个就下结论，显然，不全面。为了科学地评价银行的风险，需要

则取四个小间：[40％，50％]，[30％，性的总体水平，不应低于25%，

用模糊综合评判方法，银行风险如下图，从而建立模糊综合评

40％]，[20％，30％]，[10％，20％]，那么v1=45％；v2=35％；v3=25％；v4=

简明科学、稳定可比、可操作价模型指标体系。考虑系统全面、

15％。

的指标设置原则，风险迁徙指标归到信用风险合并考虑。

把第三层的指标ui代入上述分布函数进行隶属度运算，得

考虑开放性，增加国际环境指标。大体上有国际资本流入

模糊矩阵Rij。然后根据给定第三层各指标的权重Wik={Wi1Wi2

与流出之比；国际对本地投资的变动；商业银行与国际金融的

…Wik}其中i=1，2，…，8。k=1，2，3或1，2。由Ri=WikRij得到第

相关性，即商业银行在国际金融市场的投资所占比例等。

T

二层相对应的 …… 此处隐藏：2895字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……