不同规模商业银行的资产—负债管理比较分析(以工商银行与民生银(2)

2.靠近中心城市的分支机构可以利用其标准化的运作的优势，同时降低监督成本。

3.在小城市设立的机构不应过多，应视所在小城市的市场容量和发展情况而定。

4．从长远来讲，应将主要的客户市场定位在大城市，相应的减少在中小城市的投入。

（三）商业银行未来发展建议

具体分析如下：

1．加强成本效益分析，科学地进行资金投放决策。这就要求商业银行严格实行审贷分离。对贷款的各种风险进行充分的评估。

2．大力拓展资金的投放渠道，科学地规划资金投资。这就要求商业银行能有效地提高资金使用效率．减少机会成本损失。对股权投资进行存盘清理，重新对各项实业投资进行评估。保留发展前景看好的项目；对效益差、前景不佳的投资，尽快采取有效措施。

3．建立责任中心机制，加强收人、支出责任管理。这就要求商业银行应在各分支机构中普遍建立责任中心机制，赋予各分支机构更多自主经营权，同时明确其责任归属，鼓励其积极采取各种合理措施，开源节流，主动拓展各种收入渠道，努力控制好各项成本费用开支，防范和减少机会成本风险。

4．商业银行应对支出金额较大的费用项目进行专项管理，如对买房与租房进行现金流量及

其成本对比分析，选择更为灵活有利的方式。

5．加强不良资产管理，对不良资产进行合理计提减值损失准备或其他形式处理。这就要求商业银行应成立专门部门研究和采用各种技术手段(如对不良贷款进行组合并使之证券化，有选择地出售不良债权等)，盘活各项不良资产，将不良资产产生的损失降至最低限度。

6．商业银行应不断提高对现金流量的管理水平，加强对现金流量的规划和控制，逐步改善资本结构和财务结构，保持合理的负债结构和财务弹性。

7．商业银行应不断提高银行的综台竞争实力和整体形象。开展和深化企业文化建设，提高对外统一形象，增强员工凝聚力、积极参加资信评估活动，力求获得较高的信用评级，不断提高服务质量，减少和避免有损银行信誉的不良行为。

8．商业银行应加强对金融新品的研究，为进入金融衍生市场作好准备，以应对高风险、多变化的金融市场，为顾客提供更多实用性的金融产品。