银行票据管理制度

购入票据的管理 支票签发使用管理 银行承兑汇票的管理

银行票据管理制度

第一条 总则

为规范公司票据管理，规范各种票据的领用、保管、使用等事项，确保公司票据结算工作有序进行，特制定本制度。

第二条 购入票据的管理

1、票据的购买、填写使用和保管由出纳员负责。

2、支票购买回来后要建立支票使用登记薄，写清支票种类、份数、起止编号（连续编号）以便备查。

第三条 支票签发使用管理

1、支票上的预留印鉴需随用随盖，不得预先在支票上盖章。

2、不得签发空白支票和远期支票。签发支票时应填写签发日期、用途、付款金额或限额。

3、支票应按顺序使用，不得跳号使用。对作废支票应加盖作废章，并妥善保管。

4、出纳要按照支票使用登记簿要求逐一填写日期、支票号码、领取人姓名。

5、票据支付必须以订货合同或付款申请为依据，付款申请严格按照公司资金收支管理制度办理，经财务经理及总经理审批后，予以办理票据支付手续。

第四条 银行承兑汇票的管理

1、 收款人员 收到银行承兑汇票时，应按票据法规定当时予以验票，需审核签发日期是否有效，收款人是否为全称，是否正确，压数是否清楚，背书是否连续，印鉴是否清晰，票据验收无误后予以办理收款手续并及时交到财务部。

2、财务人员对收款人员移交的银行承兑汇票做复验审核后及时登记台账。

3、银行汇票在未到承兑期限时，应由出纳人员按照有关管理规定及时登记备查簿写清票面要素、前手背书人及被背书人，并妥善保管，如果丢失，应立即报告、作废和声明并由责任人承担一切经济损失。

4、对转让的银行承兑汇票，必须填写被背书人，再加盖公司财务印鉴。转让时必须由持票人在票据复印件上签收，票据复印件要完整存档。票据付出后要及时登记台账。

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5、大额票据的收付应该在确保安全的前提下操作，尤其是现款票据不得采用邮寄方式操作，原则上由本公司员工专人送交，保障公司的资金安全。

第四条 附则

1、有效票据是公司资产的一部分，安全保管及使用有效票据是公司每位员工的职责。由于票据保管、使用不当造成公司财产损失，除按照国家有关规定诉诸法律外，有关责任者必须赔偿公司损失。

2、本制度由财务部负责制定、解释，经总经理批准后生效。