从业人员违规处理规定

一、违规办理同业存款（含约期存款）、同业借款、同业拆借、同业代付、债券回购业务，有下列行为之一，情节较轻且未造成后果的给予违规积分、批评教育处理；情节较重且未造成后果的给予诫勉谈话、警告或核减绩效收入处理；情节较重且造成不良后果，给予降职、待岗或记过、记大过处理；情节较重且造成严重后果的，给予降级、免职或撤职处理；情节严重且造成严重后果的，给予留用察看、开除处理。

（一）相关业务制度、规定存在缺陷，制定修订不及时； （二）业务系统缺失或存在缺陷，未及时建设、完善； （三）交易双方未签署业务协议或协议文本存在瑕疵； （四）业务单据要素缺失、不规范，审批手续不完整； （五）因审批不及时、记账人员操作失误等人为因素致使资金划拨延时或失败；

（六）业务台账管理不完整、不规范，业务记载不清晰、不准确；

（七）未按要求进行账务核对，账务不相符； （八）账务处理不及时、不规范、不准确；

（九）约期存款业务未遵循市场化运作原则，挤占、“虹吸”社员机构信贷资金；

（十）无授信或超授信，无授权或超授权办理业务；

（十一）超监管规定的集中度比例办理投融资业务；

（十二）同业借款期限超三年，其他业务期限超过一年，或业务到期后展期；

（十三）同业借款违反约定用途使用；

（十四）开展同业业务未实行专营部门制或存在专营部门以外的其他部门和分支机构经营同业业务；

（十五）故意以不利于本机构的非公平价格开展业务，存在利益输送行为；

（十六）未建立健全同业业务授权管理体系，未由法人总部对同业业务专营部门进行集中统一授权或同业业务专营部门进行了转授权；

（十七）未建立健全同业业务授信管理政策，未由法人总部对表内外同业业务进行集中统一授信或进行多头授信，系统外机构授信未开展尽职调查工作，或尽职调查未实行双人负责制；

（十八）未建立健全同业业务交易对手准入机制，未由法人总部对交易对手进行集中统一的名单制管理，未定期评估交易对手信用风险，动态调整交易对手名单；

（十九）监管评级二级（含）以上的法人机构资金业务营运杠杆倍数应控制超1.8倍；其他法人机构资金业务营运杠杆倍数超1.3倍；

（二十）业务档案未按规定分类、归集、整理、装订，定期交由档案管理部门归档保管；

（二十一）开展业务未实行前、中、后台岗位职责分离的；

（二十二）社员机构自营债券正回购资金余额或逆回购资金余额超过其上季度末净资产80%；

（二十三）自治区联社债券正回购资金余额或逆回购资金余额超过上月末净资产120%的。

二、违规办理债券、同业存单、基金、理财、资管、信托产品、非标资产等投资业务，有下列行为之一，情节较轻且未造成后果的给予违规积分、批评教育处理；情节较重且未造成后果的给予诫勉谈话、警告或核减绩效收入处理；情节较重且造成不良后果，给予降职、待岗或记过、记大过处理；情节较重且造成严重后果的，给予降级、免职或撤职处理；情节严重且造成严重后果的，给予留用察看、开除处理。

（一）相关业务制度、规定存在缺陷，制定修订不及时； （二）业务系统缺失或存在缺陷，未及时建设、完善； （三）交易双方未签署业务协议或协议文本存在瑕疵； （四）业务单据要素缺失、不规范，审批手续不完整； （五）因审批不及时、记账人员操作失误等人为因素致使资金划拨延时或失败；

（六）业务台账管理不完整、不规范，业务记载不清晰、不准确；

（七）未按要求进行账务核对，账务不相符； （八）账务处理不及时、不规范、不准确；混用、乱用

会计科目，通过“拆借同业”、“存放同业”等科目核算信托、理财产品，未根据所投资基础资产的性质，准确进行资产分类和风险评估，足额计提相应资本与拔备；

（九）自治区联社牵头组织社员机构投资信托和理财产品；

（十）社员机构投资违反宏观调控和产业政策要求的信托和理财产品；投资包含股权类、金融衍生产品或结构过于复杂的信托和理财产品；投资缺乏充足有效抵押担保的信托产品；投资包含政府融资平台项目的信托和理财产品；通过投资信托和理财产品规避审慎监管政策，变相调节监管指标，实行监管套利；

（十一）使用理财资金投资非标准化债权资产的余额超过理财产品余额的35%或超过上一年度审计报告披露总资产的4%；

（十二）监管评级在二级以下机构以理财资金投资非标资产的，未对每个理财产品实现单独投资管理、单独建立明细账和单独会计账务处理；

（十三）投资的非标资产标包含AA-级以下债券品种和交易所发行的高风险私募债，以理财资金投资非标资产的，借道金融资产交易所平台和以投资企业股权名义等方式将非标资产变化为标准化资产进行投资，变相进行资金池运作；

（十四）监管评级在二级以下机构以自有或同业资金投资非标资产的，但资产规模在200亿（含）以下或业务规模

超过本行同业负债30%；

（十五）故意以不利于本机构的非公平价格开展业务，存在利益输送行为；

（十六）监管评级在三级以下机构开办AA+级债券投资、以票据为标的的资金回购（返售）、非保本浮动收益型理财投资等业务；

（十七）监管评级在二级以下机构开办AA级（含）以下债券投资、信托产品投资、券商（基金公司、保险公司）发行的资产管理类产品投资等业务；

（十八）通过本机构理财资金直接或间接投资本机构信贷资产收益权，或以任何方式承担显性或者隐性回购义务；

（十九）特定目的载体投资未按照穿透原则对应至最终债务人；

（二十）非信贷资产未坚持实质重于形式的原则，实行穿透式管理；

（二十一）未坚持“穿透管理”和“实质重于形式”的原则，将债券投资纳入统一授信；

（二十二）未将直接债券投资以及通过特殊目的载体（SPV）、表外理财等方式开展的债券投资纳入统一监测范围；

（二十三）匿名客户的风险暴露超过机构一级资本净额的15%；

（二十四）对省外金融机构、出现负面舆情以及经营情况不明金融机构的同业授信；