私募股权投资基金管理有限公司财务管理制度(4)

务报告与财务评价 第五十六条 财务报表包括对内和对外报表，对外报表按政府职能部门要求报送。报送前经专门审核人员复核。对内报表包括下列内容： 1、资产负债表； 2、利润表； 3、资金月报表； 4、期间费用明细表； 5、业务台账； 6、税费缴纳明细表； 7、经营业绩完成表； 8、简明扼要文字财务分析； 9、其他临时性报表。 第十二章 财务审批控制 第五十七条 公司对资金的支出必须编制月度用款计划，各部门每月初编制用款计划，报财务部，由财务部同意报总经理审核并报董事长批准后，在计划内用款只需财务复核总经理审核，计划外用款还需报董事长审核。 第五十八条 费用报帐 参照《公司费用管理制度》及相关解释。费用采取事前申请制度，5000元以内由总经理审批，5000元以上报董事长审批。在计划内报账由财务部复核单据的合法性由总经理审批，并报董事长备案。 第五十九条 公司专控费用（如小汽车、单件在5000元以上的办公用品等）由董事长审批，单件在5000元以内的办公用品（含电脑、空调、复印机等）报总经理审批。零星办公用品由各部门报综合行政部统一采购、发放。 第六十条 各种审批明确规定要求以文件形式批准的，报销时必须将批准的文件附在发票后。 第十三章 会计档案管理 第六十一条 凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应建立档案，妥善保管，按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。 第六十二条 会计档案不得携带外出，

凡查阅、复制、摘录会计档案，须报总经理批准。 第六十三条 会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。 第十四章 附则 第六十四条 本制度经董事会审定后，经总经理签发下文执行。 第六十五条 本制度只保留纸质文本，一式两份，财务部门、档案部门分别保管。不得复印、外借。 第六十六条 本制度自发文之日起执行。